• Buradasın

    İç denetçi teklif nasıl hazırlanır?

    Yazeka

    Arama sonuçlarına göre oluşturuldu

    İç denetçi teklifinin hazırlanması için aşağıdaki adımlar izlenmelidir:
    1. Planlama: Denetimin amacı, kapsamı ve metodolojisi belirlenmelidir 23. Bu aşamada, denetlenen iş alanı hakkında bilgi toplanması ve potansiyel risklerin belirlenmesi gereklidir 2.
    2. Ön Çalışma: Denetim konusuna göre toplantı, mülakat, anket, yerinde gözlem gibi yöntemlerle süreç tanınmalı, mevcut risk ve kontroller tespit edilmeli ve değerlendirilmelidir 34.
    3. Çalışma Planı: Denetimin amaç ve hedefleri, kapsamı, bilgi elde etme, analiz ve değerlendirme yöntemleri ile tahmini denetim süresi gibi detayları içeren bir çalışma planı hazırlanmalıdır 34.
    4. Teklif Sunumu: Hazırlanan plan ve çalışma planı, üst yönetimin onayına sunulmalı ve onaylandıktan sonra uygulamaya konulmalıdır 13.
    Ayrıca, iç denetim teklifinde denetim kaynaklarının (personel, zaman, bütçe) tahsisi ve denetim evreni gibi konulara da yer verilmelidir 14.
    5 kaynaktan alınan bilgiyle göre:

      Yanıtı değerlendir

      5 kaynak

      1. ishayativedenetim.com
        1
      2. teolupus.com
        2
      3. icdenetim.adalet.gov.tr
        3
      4. tarimorman.gov.tr
        4
      5. kobitek.com
        5

    Konuyla ilgili materyaller

    İç denetim planı nasıl hazırlanır?

    İç denetim planı şu şekilde hazırlanır: 1. Denetim kapsamının belirlenmesi. 2. Denetim sıklığının ve zamanlamasının belirlenmesi. 3. Denetim ekibinin ve kaynakların planlanması. 4. Denetim kriterlerinin ve yöntemlerinin belirlenmesi. 5. Denetim planının belgelendirilmesi ve onay alınması. 6. Denetim sürecinin yürütülmesi ve bulguların raporlanması. İç denetim planı hazırlanırken şu hususlar da göz önünde bulundurulmalıdır: Plan, gelecek üç yıllık döneme ilişkin faaliyetleri içerir. Planda denetim yönetimi faaliyetleri, denetim faaliyetleri, danışmanlık faaliyetleri, eğitim faaliyetleri, ihtiyat için ayrılan denetim kaynağı gibi faaliyetlere göre kaynak tahsisi yapılır. Plan, üst yöneticinin onayıyla işleme konur. Plan her yıl gözden geçirilerek gerektiğinde revize edilir, değişiklikler üst yönetici onayıyla yürürlüğe girer.
    5 kaynak

    İçdenetim raporu nasıl hazırlanır örnek?

    İç denetim raporu hazırlama örneği için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Rapor Kapağı: İç denetim biriminin unvanı, denetim raporunun ismi, rapor tarihi ve versiyonu gibi bilgilerin yer aldığı bölüm. 2. Denetimin Amacı ve Kapsamı: Denetimin hedefleri, denetlenen dönem, faaliyet ve işlemler ile denetlenen birimler hakkında bilgi. 3. Metodoloji: Denetim sırasında uygulanan yöntemler, veri toplama teknikleri ve analiz süreçleri. 4. Bulgular: Denetim sonuçları, tespit edilen sorunlar veya eksiklikler. 5. Öneriler: Bulgulara dayanarak, belirlenen zayıflıkları veya riskleri ele almak için uygulanabilir tavsiyeler. 6. Yönetim Yanıtları: Yönetimin bulgular ve önerilerle ilgili cevapları, sorunları çözme konusundaki taahhütleri. 7. Ekler: Raporun eklerinin bulunduğu ayrı bir kısım veya eklerin bulunduğu yerin bilgisi. Örnek bir iç denetim raporu formatı için aşağıdaki kaynaklar da incelenebilir: - Fırat Üniversitesi İç Denetim Birimi Başkanlığı: …………………… Sürecinin …………………… Denetimi Raporu. - DPÜ İç Denetim Rehberi: Denetim sonuçlarının raporlanması süreci.
    5 kaynak

    Bağımsız ve iç denetçi arasındaki fark nedir?

    Bağımsız ve iç denetçi arasındaki temel farklar şunlardır: 1. Bağımsızlık: Bağımsız denetçi, denetlediği işletme ile bir işçi ve işveren ilişkisi olmayan, dışarıdan hizmet sunan kişidir. 2. Kapsam: Bağımsız denetim, finansal tablolar ve muhasebe kayıtları ile sınırlıdır. 3. Raporlama: Bağımsız denetim sonuçları, bir denetim raporu ile yatırımcılara, kreditörlere ve düzenleyici kurumlara sunulur. 4. Frekans: Bağımsız denetim genellikle yıllık veya belirli bir dönem için gerçekleştirilir.
    5 kaynak

    İç denetim ve yönetim denetimi nedir?

    İç denetim ve yönetim denetimi kavramları farklı anlamlar taşır: 1. İç Denetim: İşletmenin kültürü, sistemleri ve süreçleri konusunda bilgi sahibi profesyoneller tarafından yürütülen bir faaliyettir. 2. Yönetim Denetimi: Bir işletmenin yönetim süreçlerinin, özellikle risk yönetimi, yönetişim ve iç kontrol mekanizmalarının etkinliğini değerlendirmeyi içerir.
    5 kaynak

    İç denetim ne iş yapar?

    İç denetçi, bir kurumun mali, idari ve operasyonel süreçlerini değerlendirerek riskleri tespit eder, kontrol mekanizmalarının etkinliğini ölçer ve yönetime objektif raporlar sunar. İç denetçinin bazı görevleri: Risk analizi: Nesnel risk analizlerine dayanarak yönetim ve kontrol yapılarını değerlendirmek. Kaynak kullanımı: Kaynakların etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasını incelemek ve önerilerde bulunmak. Uyum denetimi: Harcama sonrası yasal uygunluk denetimi yapmak. Uyumluluk kontrolü: İdarenin harcamalarının, mali işlemlere ilişkin karar ve tasarruflarının amaç ve politikalara uygunluğunu denetlemek. Sistem denetimi: Mali yönetim ve kontrol süreçlerinin sistem denetimini yapmak ve önerilerde bulunmak. İyileştirme önerileri: Denetim sonuçları çerçevesinde iyileştirmelere yönelik önerilerde bulunmak. Soruşturma bildirimi: Soruşturma açılmasını gerektirecek durumları ilgili idarenin en üst amirine bildirmek. İç denetim, doğrudan yönetim kuruluna veya üst düzey yöneticilere bağlı olarak yürütülür ve bağımsız bir denetim yapısı içinde çalışır.
    5 kaynak

    İç denetim hazırlama kılavuzu nedir?

    İç denetim hazırlama kılavuzu, bir işletmenin bilgi güvenliği yönetim sistemini (BGYS) değerlendirmek ve iyileştirmek için iç denetim sürecini planlamak ve yürütmek amacıyla kullanılan bir rehberdir. İç denetim hazırlama süreci genellikle şu adımları içerir: 1. Denetim Kapsamının Belirlenmesi: Denetimin hangi süreçleri ve işlevleri kapsayacağının belirlenmesi. 2. Denetim Sıklığının ve Zamanlamasının Belirlenmesi: Denetimlerin ne sıklıkla ve hangi dönemlerde yapılacağına karar verilmesi. 3. Denetim Ekibinin ve Kaynakların Planlanması: Denetimi gerçekleştirecek ekip üyelerinin ve gerekli kaynakların belirlenmesi. 4. Denetim Kriterlerinin ve Yöntemlerinin Belirlenmesi: Denetimde kullanılacak kriterlerin ve yöntemlerin belirlenmesi, ISO 27001 gereksinimlerinin dikkate alınması. 5. Denetim Planının Belgelendirilmesi ve Onay Alınması: Denetim planının üst yönetimden onaylanması ve resmi olarak belgelendirilmesi. 6. Denetim Sürecinin Yürütülmesi ve Bulguların Raporlanması: Denetim sürecinin gerçekleştirilmesi, gözlemlerin ve tespit edilen bulguların rapor halinde üst yönetime sunulması.
    5 kaynak

    İç denetçi denetim evrenini nasıl belirler?

    İç denetçi, denetim evrenini belirlerken şu adımları izler: 1. Organizasyon yapısını analiz etme. 2. Mevzuatı gözden geçirme. 3. Ek belgeleri inceleme. 4. Yöneticilerle görüşme. 5. Süreç bazlı yaklaşım. Denetim evreni, kurumun merkez, taşra ve yurt dışı teşkilatına dahil tüm birimlerinin işlem, faaliyet ve süreçlerini kapsar.
    5 kaynak