DefterBeyan

Luca'da kaydedilenlerin Defter Beyan sistemine gönderilmesi için aşağıdaki adımlar izlenir: 1. Defter Beyan Sistemi bilgilerinin onaylanması. 2. Luca'da veri girişlerinin yapılması. 3. Gelir veya gider kayıtlarının seçilmesi. 4. Kayıtların senkronize edilmesi. 5. GİB bilgilerinin girilmesi. 6. Kayıtların gönderilmesi. Luca, Defter Beyan Sistemi ile entegre çalışarak bu süreci kolaylaştırır.

Defter beyan sisteminde özel maliyet kaydı oluşturmak için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Sisteme Giriş: Defter-Beyan sistemine kullanıcı kodu veya Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Numarası (TCKN) ve şifre ile giriş yapılır. 2. Gider Ekleme: Sol menüde yer alan “Muhasebe Bilgileri” başlığı altında “Gider Ekle” menüsü tıklanır. 3. Belge ve Gider Bilgileri: “Belge Bilgisi” bölümünde belge türü “diğer” olarak seçilir. “Gider Kalemleri” bölümünde sırasıyla “alış türü” “normal alım”, “gider kayıt türü” “sabit kıymet alışı” ve “gider kayıt alt türü” “özel maliyetler” olarak seçilir. Özel maliyetin kalan tutarının nasıl gider olarak kaydedileceği konusunda, sistemin bu tür işlemleri desteklemediği ve amortisman yoluyla itfa edilmesi gerektiği belirtilmiştir. Defter-Beyan sistemi ile ilgili güncel bilgiler ve destek için Gelir İdaresi Başkanlığı veya ilgili vergi daireleri ile iletişime geçilmesi önerilir.

Defter-Beyan sisteminde iade faturası, sisteme giriş yapıldıktan sonra, sol menüde yer alan "Muhasebe Bilgileri" başlığı altında yer alan "Gelir Ekle" ifadesi tıklanarak, satışın türünden "Diğer İşlemler" seçilip, KDV oranı bölümünün yanında açılan "Diğer İşlemler" kutucuğundan "504-Alınan Malların İadesi, Gerçekleşmeyen İşlemler" satırı seçilerek kaydedilir. İade faturası, orijinal satış faturasının kesildiği tarihten itibaren en geç 7 gün içinde düzenlenmelidir.

Defter-Beyan Sistemi'nde bilanço esası için 2025 yılı dönemi, 1 Ocak 2025 tarihinden itibaren geçerlidir. Bilanço esasına göre defter tutmak zorunda olan mükellefler, 1 Ocak 2025 tarihinden itibaren e-Defter uygulamasına dahil olmak zorundadır. Defter-Beyan Sistemi'ni kullanmaya devam eden mükelleflerin, 2025 yılı defter işlemlerini aktif hale getirmek için 1 Ocak 2025 tarihinden itibaren karşılama ekranına onay vermeleri gerekmektedir.

Defter Beyan Sistemi'nde yapılabilecek bazı işlemler: Elektronik ortamda defter tutma ve kayıt saklama. Beyanname hazırlama ve gönderme. Belge düzenleme. Z raporu işleme. Düzeltme ve güncelleme yapma. Vergi beyannameleri ve bildirimlerin gönderilmesi. Demirbaş ve emtia kaydı.

"Mükellefiyetinize ait faaliyet bilgileriniz içerisinde gönderilen faaliyet kodu bulunmamaktadır" hatası, genellikle NACE kodunun uyumsuzluğundan kaynaklanmaktadır. Bu hatayı çözmek için: Vergi levhası ve yoklama fişindeki NACE kodunu, verilen beyannamedeki NACE koduyla karşılaştırın. Eğer birden fazla NACE kodu varsa, ana faaliyet kodunu belirleyin. Defter beyan sisteminde faaliyet kodunu güncelleyin; bunun için "ALT+D" kısa yolunu kullanabilirsiniz. Sistemsel bir hata da olabilir; bu durumda bir süre sonra tekrar deneyebilirsiniz. Eğer sorun devam ederse, bir muhasebe uzmanından veya ilgili kurumdan destek alınması önerilir.

Defter beyan sisteminde özel iletişim vergisinin (ÖİV) nasıl hesaplanacağına dair bilgi bulunamadı. Ancak, özel iletişim vergisinin genel hesaplama yöntemi hakkında bilgi verilebilir. Özel iletişim vergisi, KDV matrahını oluşturan unsurlar üzerinden hesaplanır. Defter beyan sistemi ile ilgili daha fazla bilgi için defterbeyan.gov.tr adresi ziyaret edilebilir.

Luca'da kaydedilen fişlerin Defter Beyan Sistemi'nde görüntülenmesi için aşağıdaki adımlar izlenmelidir: 1. Defter Beyan Sistemi'ne Giriş: www.defterbeyan.gov.tr adresinde yer alan sisteme, GİB kullanıcı kodu ve şifre ile giriş yapılır. 2. Gelir Kayıtlarının Seçimi: Luca'da önceden girilmiş gelir kayıtları, Defter Beyan Sistemi'nde "Gelir Listesi" alanından parametreler belirlenerek "Listele" butonuna basılır. 3. Eksik Bilgilerin Tamamlanması: Ekranın sağ tarafındaki sütunlarda eksik bilgiler (VKN/TCKN, adres, vergi dairesi vb.) tamamlanır. 4. Gönderim: Eksik bilgiler tamamlandıktan sonra, "Defter Beyan Sistemine Gönder" butonuna basılarak kayıtlar gönderilir. 5. Onay ve Kontrol: Gönderilen kayıtlar, portal.defterbeyan.gov.tr adresinde görüntülenir ve Luca ekranında mavi olarak işaretlenir. Defter Beyan Sistemi'nde kayıtları kontrol etmek için, "Muhasebe Bilgileri" başlığı altında yer alan "Defter" menüsü kullanılır.

Defter Beyan'da "paket gönderilemedi" ifadesi, beyannamenin onay sürecinin tamamlanamadığını belirtir. Bu sorunu çözmek için: Sistem yetkilisiyle veya danışmanla görüşülmesi önerilir. Farklı bir tarayıcı kullanılması denenebilir. Mesai saatleri dışında deneyin; sorun geçici olabilir. Ayrıca, "Beyanname Bilgisi" altında yer alan "Ara" butonuna basarak "İşlemler" bölümünden "Onayla", "Özel Onayla" veya "İptal" seçeneklerinden uygun olanı tercih ederek süreci manuel olarak kontrol edebilirsiniz.

Defter beyan akaryakıt gider kısıtlaması, 1 Temmuz 2025 tarihinden itibaren başlamıştır. Akaryakıt giderlerinin doğru şekilde kaydedilmesi için: Aracın UTTS sistemine kayıtlı olması; Araçta UTTS cihazının takılı olması; Akaryakıt fişlerinde "UTTS kapsamındadır" gibi ibarelerin yer alması; Akaryakıt faturalarında "UTTS ile alınmıştır" gibi ifadelerin açıkça yazılması; Fatura ekindeki UTTS listesi ile faturadaki bilgilerin uyumlu olması gerekmektedir.

Defter Beyan ve e-Defter arasındaki temel farklar şunlardır: Kullanım Alanı: Defter Beyan, basit usul, serbest meslek erbapları ve işletme hesabı esasına göre defter tutan mükellefler için kullanılırken; e-Defter, belirli finansal eşiği geçen firmalar, e-fatura ve e-arşiv fatura uygulamasına geçen şirketler, bağımsız denetime tabi işletmeler ve özel usulsüzlük cezası almış mükellefler için zorunludur. Kayıt Yöntemi: Defter Beyan, klasik usul ve kırtasiye sistemine dayanırken, e-Defter dijital ortamda tutulur. Saklama ve Onay: e-Defter, dijital ortamda en az 10 yıl saklanmak zorundadır ve mali mühür veya elektronik imza ile onaylanır. İşlem Hızı: e-Defter, dijital ortamda hızlı işlem yapma imkanı sunar ve Gelir İdaresi Başkanlığı'na elektronik ortamda kolayca ulaşılabilir. Maliyet ve Çevre Etkisi: e-Defter, kağıt, baskı ve arşivleme masraflarından tasarruf sağlar ve çevre dostudur.

Defter-Beyan Sistemi'nde gider belgesi düzenlemek için şu adımlar izlenir: 1. Sisteme giriş yapılır. 2. Sol menüde yer alan “Muhasebe Bilgileri” başlığı altında “Gider Ekle” ifadesi tıklanır. 3. “Belge Bilgisi” bölümünde uygun belge türü seçilir. 4. “Gider Kalemleri” bölümünde sırasıyla “alış türü”, “gider kayıt türü” ve “gider kayıt alt türü” seçilir. 5. Tutar kısmı doldurulur. Örneğin, telefon, faks, internet ve diğer haberleşme giderlerinin kaydı için “Gider Kayıt Alt Türü” olarak “Telefon, Faks, İnternet ve Diğer Haberleşme” seçilir. Gider belgesi düzenleme ile ilgili daha detaylı bilgiye aşağıdaki kaynaklardan ulaşılabilir: defterbeyan.gov.tr; muhasebenews.com; karenaudit.com.

Giderlerin muhasebeleştirildiği forumlar hakkında bilgi bulunamadı. Ancak, giderlerin muhasebeleştirildiği bazı platformlar şunlardır: forum.mustafagulsen.com. ahmetbarlak.com. forumaski.com.

Defter Beyan Sistemi'nde envanter kontrolü yapmak için aşağıdaki adımlar izlenir: 1. Sisteme giriş yapılır ve sol menüde yer alan "Muhasebe Bilgileri" başlığı altındaki "Envanter Takip Listesi" menüsü tıklanır. 2. Dönem seçimi yapılır ve ardından "Görüntüle" butonuna tıklanır. 3. Envanter listesinde, "stok kodu", "stok adı", "birim fiyat", "miktar" ve "tutar (KDV hariç)" bilgileri ilgili dönemler için girilerek kaydedilir. Envanter listesi, gelir ve gider kayıtlarından bağımsız olarak oluşturulur ve manüel girişler yapılabilir. Envanter listesini kullanabilmek için "Stok Defteri"nin kapalı olması gerekir.

Defter Beyan Sistemi'nde yıl sonu beyannamesini mükellefler verir. Ancak, mükellefler bu işlemleri kendileri yapabildiği gibi, yetkilendirdikleri meslek odaları veya Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler (SMMM) aracılığıyla da gerçekleştirebilir.

Defter beyan sistemine fiş aktarmak için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Başlangıç ve bitiş tarihleri girilir. 2. Durum alanından gönderilip-gönderilmeyen fişler için filtreleme yapılır. 3. Ara butonuna tıklanarak fişler ekrana çağrılır. 4. Aktarılmak istenen fişler seçilir. 5. Fişler defter beyan sistemine gönderilir veya istenirse silinir. Sorunsuz giden fişler yeşil, gönderilemeyenler ise kırmızı renkte görünür. Ayrıca, MüşavirPro üzerinden oluşturulan gelir gider fişlerinin sistem üzerinden otomatik olarak defter beyan sistemine iletilmesi için entegrasyon bilgilerinin doldurulması gerekmektedir. Defter beyan sistemine fiş aktarma hakkında daha fazla bilgi için defterbeyan.gov.tr adresindeki "Sık Sorulan Sorular" kılavuzu incelenebilir.

Defter-beyan sisteminde dönem seçimi yapmak için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. "Muhasebe Bilgileri" modülüne giriş yapılır. 2. "Gider Ekle" ekranına ulaşılır. 3. "Başlangıç Tarihi" ve "Bitiş Tarihi" alanları kullanılarak istenen dönem seçilir. Ayrıca, "Defter" ekranı üzerinden de dönem seçimi yapılabilir. Defter-beyan sisteminde dönem seçimi ile ilgili daha detaylı bilgiye, sistemin resmi web sitesi olan defterbeyan.gov.tr adresinden ulaşılabilir.

Defter Beyan Sistemi'nde KDV-2 beyannamesinde aşağıdaki satırlar kullanılır: 108 - Yurtiçi Alımlara İlişkin KDV: Tevkifat kapsamında olmayan işlemlere ilişkin olarak satıcılar tarafından hesaplanan KDV ile kısmi tevkifat kapsamındaki işlemlere ilişkin olarak satıcılar tarafından beyan edilen KDV bu satırda indirim konusu yapılır. 109 - Sorumlu Sıfatıyla Beyan Edilen KDV: Tam ve kısmi tevkifat kapsamındaki işlemlere ilişkin olarak sorumlu sıfatıyla 2 no.lu KDV beyannamesinde beyan edilen KDV, tevkifatı yapan mükellef tarafından bu satırda indirim konusu yapılır. 110 - İthalde Ödenen KDV: İthalat sırasında gümrük idaresine ödenen ve gümrük makbuzu üzerinde gösterilen KDV bu satırda indirim konusu yapılır.

Defter-Beyan Sistemi'nde sözleşme yenileme işlemi, her yıl yeniden başvuru gerektirmemektedir. Sistemi kullanmak zorunda olan mükelleflerin, kullanmaya başlayacakları takvim yılından önceki ayın son gününe kadar başvuru yapmaları gerekmektedir.

Defter Beyan Sistemi'nde rapor çıkarmak için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Sisteme Giriş: Defter Beyan Sistemi'ne kullanıcı kodu ve şifre ile giriş yapılır. 2. Sol Menüden "Muhasebe Bilgileri" Seçimi: Sol taraftaki menüden "Muhasebe Bilgileri" seçilir. 3. Hesap Özeti ve Kazanç Hesaplama: "Hesap Özeti" seçilir, tarih aralığı girilir ve "Oluştur" butonuna tıklanır. 4. Raporun Görüntülenmesi: Ekranda görünen hesap özetinin doğruluğu kontrol edilir ve "Kaydet" butonuna tıklanır. Defter Beyan Sistemi, mükelleflere dönemsel raporlar sunarak işletmelerin mali durumunu analiz etmelerine olanak tanır. Daha fazla bilgi ve destek için defterbeyan.gov.tr adresindeki yardım videoları ve kılavuzlar incelenebilir.