Yazeka
Arama sonuçlarına göre oluşturuldu
Üst yönetici, idarede yeterli ve etkili bir iç kontrol sisteminin kurulmasını sağlamak, işleyişi izlemek ve gerekli tedbirleri alarak geliştirmekten sorumludur 145.
İç kontrol sürecinde diğer sorumlular ve rolleri şu şekildedir:
- Harcama yetkilileri 125. Birimlerinde etkili bir iç kontrol sistemi oluşturmak, uygulanmasını sağlamak ve izlemekle görevlidirler 15.
- Strateji geliştirme birimi 145. İç kontrol sisteminin harcama birimlerinde oluşturulması ve uygulanması çalışmalarında koordinasyonu sağlar 15.
- İç denetçiler 125. İç kontrol sistemini denetlemek ve üst yöneticiye raporlamaktan sorumludur 15.
- Tüm çalışanlar 14. Görev tanımları çerçevesinde kendilerine verilen iş ve işlemleri mevzuata uygun olarak yürütmekle yükümlüdür 14.
5 kaynaktan alınan bilgiyle göre: