Eurobond

Eurobondların satışı, bu borçlanma senetlerinin bir yatırımcı tarafından başka bir yatırımcıya veya finansal kuruma satılması anlamına gelir. Eurobond satışı, bankalar veya yetkili kurumlar aracılığıyla gerçekleştirilebilir ve bu işlem genellikle döviz işlemi niteliği taşır.

Vakıfbank Eurobond'larının hesaplanması, iki ana yöntemle yapılabilir: alım-satım işlem kârı ve kupon getirisi. Alım-satım işlem kârı hesaplaması şu şekilde yapılır: Eurobond'un fiyatı düştüğünde satın alınır ve fiyat arttığında satılırsa, aradaki fark alım-satım geliri olarak hesaplanır. Kupon getirisi hesaplaması ise şu formülle yapılır: Nominal değer x yıllık faiz oranı. Eurobond işlemleri için Vakıfbank'ta yatırım hesabı açılması ve bankanın belirlediği yatırım tutarı sınırları çerçevesinde işlem yapılması gerekmektedir.

Eurobond, genellikle Amerikan Doları (USD) veya Euro (EUR) cinsinden ihraç edilen bir borçlanma aracıdır.

Eurobond ve euro senet aynı şeyler değildir. Eurobond, devletlerin veya şirketlerin, kendi ülkeleri dışında kaynak sağlamak amacıyla, uluslararası piyasalarda yabancı para birimleri üzerinden satışa sundukları uzun vadeli borçlanma aracıdır. Euro senet ise, Euro cinsinden düzenlenmiş bir senet türünü ifade edebilir. Ancak, bu terim daha spesifik bir anlam taşır ve genel olarak eurobond kavramını kapsamaz.

Eurobond almak için aşağıdaki adımları izlemek gerekmektedir: 1. Banka veya Aracı Kurum Seçimi: Eurobond alımı için bankaların ve aracı kurumların internet siteleri veya şubeleri kullanılabilir. 2. Hesap Açma: İlgili bankada vadesiz hesap açılması ve menkul kıymet hesabının döviz tevdiat hesabına bağlanması gerekebilir. 3. İşlem Yapma: Eurobond alış-satış işlemleri, seçilen kurum üzerinden gerçekleştirilir. Minimum işlem limiti çoğu banka ve aracı kurumda 100 bin dolar gibi yüksek bir tutardır. Eurobond yatırımı, döviz kuru riski ve ihraççının kredi riski gibi bazı riskler içermektedir. Bu nedenle, yatırım kararı almadan önce piyasa koşullarını ve riskleri iyi analiz etmek ve araştırma yapmak önemlidir.

Eurobond muhasebe kaydı iki ana başlık altında yapılır: faiz geliri ve alım-satım kazancı. 1. Faiz Geliri: Eurobondlardan elde edilen faiz gelirleri, Gelir Vergisi Kanunu’nun 94. maddesinin 7/a bendine göre %0 oranında tevkifata tabidir ve menkul sermaye iradı olarak değerlendirilir. 2. Alım-Satım Kazancı: Eurobondların elden çıkarılmasından doğan kazanç, değer artış kazancı olarak vergilendirilir. Muhasebe kayıtlarında bu işlemler genellikle aşağıdaki şekilde yapılır: - Faiz Geliri: "642 Faiz Gelirleri" hesabına borç, "102 Bankalar" veya ilgili diğer hesaplara alacak kaydedilir. - Alım-Satım Kazancı: "679 Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar" hesabına borç, "102 Bankalar" veya ilgili diğer hesaplara alacak kaydedilir.

Eurobondlar, Eurobond Fonu olarak adlandırılan borçlanma araçları şemsiye fonu içinde yer alır.

Eurobond hesaplama iki şekilde yapılabilir: alım-satım işlem kârı ve kupon getirisi. Alım-satım işlem kârı hesaplaması şu şekilde yapılır: 1. Piyasada volatilite ve risk primi arttığında Eurobond fiyatı düşer. 2. Piyasa faizlerinin gerilemesi ve CDS primlerinin düşmesiyle Eurobond fiyatında değer artışı gerçekleşir. 3. Eurobond, değer artışı yaşadığında satılır ve alım-satım geliri elde edilir. Kupon getirisi hesaplaması için: 1. USD cinsi Eurobond'lar altı ayda bir, Euro cinsi Eurobond'lar ise yılda bir kez kupon ödemesi yapar. 2. Kupon ödemesi, tahvilin nominal değeri üzerinden hesaplanır ve faiz oranı sabittir. 3. Toplam faiz geliri, tahvilin vade süresine ve faiz oranına bağlı olarak değişir. Eurobond hesaplamaları için aracı kurumların sunduğu özel araçları kullanabilirsiniz.

Evet, eurobond kişiden kişiye satılabilir. Eurobond'ları satın alan kurumlar, bu menkul kıymetleri ya kendi fonlarında kullanarak değerlendirir ya da başka kurum veya kuruluşlara satarak ikincil piyasada alım ve satımına neden olurlar.

Devlet tahvili ve eurobond, farklı şekillerde çalışan borçlanma araçlarıdır. Devlet tahvili, T.C. Hazinesi tarafından ihraç edilen ve vadeleri 1 yıldan uzun olan borçlanma araçlarıdır. Çalışışı şu şekildedir: - Tahvili satın alan yatırımcı, devlete borç vermiş olur ve vade sonunda anapara ile faizini geri alır. - Tahviller, ikincil piyasalarda alınıp satılabilir ve piyasadaki faiz dalgalanmalarından faydalanılabilir. Eurobond ise, kamu kurumları, devletler veya şirketler tarafından ilgili ülkenin para birimi cinsinden ihraç edilen orta ve uzun vadeli borçlanma araçlarıdır. Çalışışı şu şekildedir: - Genellikle dolar veya euro cinsinden ihraç edilir ve kuponlu olarak satılır. - Kupon ödemeleri sabit veya değişken olabilir ve yılda bir veya iki kez yapılır. - Eurobondlar, vade sonunu beklemeden ikincil tahvil piyasasında satılabilir.

Eurobond'ların yüksek faiz vermesinin birkaç nedeni vardır: 1. Döviz Cinsi: Eurobond'lar genellikle Amerikan Doları, Euro gibi döviz cinsleri üzerinden ihraç edilir ve bu nedenle yerel tahvillere kıyasla daha yüksek faiz oranları sunarlar. 2. Uzun Vade: Vade süreleri ortalama 5 yıl ve üzeri olduğu için, uzun vadeli ve sabit faizli bir yatırım aracı olarak kabul edilirler. 3. Risk Primi: Eurobond'ların ihraç eden ülke veya şirketin kredi notu ve riskliliği, faiz oranlarını etkiler; yüksek risk primi daha yüksek faiz oranlarına yol açar.

Eurobond fonları, diğer yatırım araçları gibi belirli riskler içerir: 1. Kur Riski: TL bazlı yatırımcılar için kur düşüşü, getiriyi azaltabilir. 2. Faiz Riski: Faiz oranları yükseldiğinde, Eurobond fiyatları düşer. 3. Likidite Riski: Bazı Eurobond'ların piyasada kolay alım-satımı olmayabilir. 4. Kredi Riski: Düşük notlu ihraççılar temerrüt riski taşır. 5. Yönetim Riski: Fon yöneticisinin yanlış strateji uygulaması, getiriyi düşürebilir. Ancak, Eurobond'lar genellikle düşük riskli ve sabit getirili yatırım araçları olarak kabul edilir. Yatırım kararı almadan önce, piyasa koşullarını ve kişisel risk toleransını değerlendirmek önemlidir.

Eurobond'un getirisi, ihraç edilen faiz oranı ve yatırım süresi dikkate alınarak belirlenir. Ayrıca, piyasa fiyatı üzerinden alınıp satılması durumunda sermaye kazancı veya kaybı da oluşabilir. Eurobond'un fiyatını ve getirisini etkileyen diğer faktörler şunlardır: Faiz oranları: Faiz oranları arttığında, eurobond fiyatları düşer. Kredi riski: Kredi riski yüksek olan kurumların ihraç ettiği eurobondların geliri, daha düşüktür. Ekonomik koşullar: Ekonomik büyümenin güçlü olduğu dönemlerde, eurobond fiyatları genellikle yükselir. Yatırımcı ilgisi: Yatırımcılar, eurobondlara fazla ilgi gösterirse, fiyatlar yükselir.

Eurobondlar hakkında temel bilgiler şunlardır: 1. Tanım ve Özellikler: Eurobondlar, devlet veya şirketlerin, kendi ülkeleri dışında kaynak sağlamak amacıyla, uluslararası piyasalarda yabancı para birimleri üzerinden satışa sundukları uzun vadeli borçlanma araçlarıdır. 2. Vade ve Faiz: Vadeleri 5-30 yıl arasında değişir ve sabit faizlidir. 3. Avantajlar: Eurobondlar, yatırımcılara düzenli nakit akışı, vergi avantajı ve farklı para birimlerinde yatırım yapma imkanı sunar. 4. Riskler: Eurobond fiyatları, ihraç eden ülkenin veya kuruluşun mali performansı, kredi notu ve uluslararası finansal piyasalardaki gelişmelere bağlı olarak değişebilir. 5. Alım-Satım: Eurobondlar, genellikle ikincil piyasalarda alınıp satılabilir ve işlemler genellikle iki iş günü içinde tamamlanır.

Eurocurrency ve Eurobond piyasaları uluslararası finans sisteminin önemli bileşenleridir. Eurocurrency piyasası, farklı ülkelerin para birimlerinin kullanıldığı bankacılık piyasalarını ifade eder. Eurobond piyasası ise, devletlerin veya şirketlerin kendi ülkeleri dışında kaynak sağlamak amacıyla uluslararası piyasalarda yabancı para birimleri üzerinden satışa sundukları uzun vadeli borçlanma araçlarını kapsar.

Eurobond'un nominal değeri, tahvilin ihraç edildiği asıl fiyatını ifade eder.

Evet, Yapı Kredi 500 milyon dolarlık eurobond ihracı gerçekleştirdi. Bu ihraç, 21 Haziran 2024 vadeli ve 7 yıl vadeli olarak, 6 ayda bir kupon ödemeli olarak yapılmıştır.

Eurobondu en iyi şekilde satmak için aşağıdaki adımları izlemek önerilir: 1. Yatırım Hesabı Açma: Eurobond satışı için yabancı para cinsinden açılmış bir yatırım hesabına sahip olmak gereklidir. 2. Banka Seçimi: Eurobond alım satımı yapabileceğiniz güvenilir bir banka veya aracı kurum seçmek önemlidir. 3. İşlem Saatleri: Bankalar genellikle belirli saatler arasında Eurobond alım satımı yapar, bu saatleri önceden öğrenmek faydalı olacaktır. 4. Piyasa Takibi: Eurobond fiyatlarını ve piyasa koşullarını takip ederek, en uygun zamanda satış yapmak daha avantajlı olabilir. Ayrıca, Eurobondların vade sonu beklenmeden de nakde çevrilebilme özelliği vardır.

Eurobond listesini aşağıdaki platformlardan inceleyebilirsiniz: 1. Türkiye İş Bankası: İş Bankası'nın bireysel bankacılık sayfasında Eurobond oranları ve ihraç eden kurumlar hakkında bilgi bulunmaktadır. 2. ForInvest: Bu platformda Eurobond çeşitleri ve fiyatları hakkında detaylı bilgiler yer almaktadır. 3. Halkbank: Halkbank'ın yatırım ürünleri sayfasında Türkiye'de işlem gören Eurobondlara ilişkin bilgiler mevcuttur.

Eurobond'dan elde edilen faiz geliri, Gelir Vergisi Kanunu'na göre menkul sermaye iradı olarak vergilendirilir. Özellikler: - Stopaj: Eurobond faiz gelirleri kaynağında stopaja tabi değildir. - Beyan eşiği: 2024 yılı için, elde edilen faiz geliri, diğer menkul ve gayrimenkul sermaye iratları ile birlikte 230.000 TL'yi aşarsa, yıllık gelir vergisi beyannamesi ile beyan edilmelidir. - Vergi oranı: Beyanname verildiğinde, vergi oranı artan oranlı olup, %15 ile %40 arasında değişir. Vergilendirme süreci: Faiz gelirleri, gelirin elde edildiği yılı takip eden Mart ayının sonuna kadar beyan edilir ve aynı ay içinde ödenir.