• Buradasın

    Telefon faturası muhasebe kaydı nasıl olmalı?

    Yazeka

    Arama sonuçlarına göre oluşturuldu

    Telefon faturası muhasebe kaydı, aşağıdaki gibi yapılabilir:
    1. Toplam fatura tutarı, "320. Satıcılar" hesabının alacak tarafına kaydedilir 1.
    2. İndirilecek KDV tutarı, 191.İndirilecek KDV hesabının borç tarafına kaydedilir 1.
    3. Özel İletişim Vergisi (ÖİV) ve diğer giderler, 770.Genel Yönetim Gideri hesabının borcuna kaydedilir 15.
    Örnek kayıt:
    • Borç: 770.Genel Yönetim Gideri - 209,88 TL 1.
    • Alacak: 191.İndirilecek KDV - 29,12 TL, 320. Satıcılar - 239,00 TL 1.
    Özel İletişim Vergisi, gider gösterilmemeli ve kanunen kabul edilmeyen gider (KKEG) olarak beyan edilmelidir 15. Bu durumda, KKEG tutarı nazım hesaplarda takip edilmeli ve ilgili beyanname ile dipnotlarda bildirilmelidir 1.
    Telefon faturası muhasebe kaydı, kullanılan muhasebe programına ve şirketin muhasebe politikalarına göre değişiklik gösterebilir.
    5 kaynaktan alınan bilgiyle göre:

      Yanıtı değerlendir

      5 kaynak

      1. qukasoft.com
        1
      2. vodafone.com.tr
        2
      3. eksiportal.com
        3
      4. gemlikmuhasebe.com
        4
      5. feeddi.com
        5

    Konuyla ilgili materyaller

    Tahsil edilen tutar muhasebe kaydı ne zaman yapılır?

    Tahsil edilen tutarın muhasebe kaydı, tahsilatın gerçekleştiği tarihte yapılır.
    5 kaynak

    Telefon faturası gider yazılır mı?

    Telefon faturası, belirli koşulları sağlaması durumunda gider yazılabilir: Envantere kayıtlı olma: Telefonun envantere kayıtlı olması gerekir. İşle bağlantılı olma: Kullanımının iş niteliğine uygun ve iş hacmiyle orantılı olması gerekir. Faturalandırma: Faturanın mükellef adına düzenlenmiş olması gerekir. ÖİV hariç olma: Fatura içindeki Özel İletişim Vergisi (ÖİV) gider yazılamaz. Bu koşulları sağlayan haberleşme giderleri, mesleki veya ticari kazancın tespitinde indirim konusu yapılabilir.
    5 kaynak

    İşletme defterinde muhasebe kaydı nasıl yapılır?

    İşletme defterinde muhasebe kaydı yapılırken dikkat edilmesi gereken bazı hususlar: Kayıtların Düzeni: Tüm işlemler sırasıyla ve günü gününe kaydedilmelidir. Gelir ve Giderlerin Ayrılması: Gelir ve giderler ayrı sayfalarda izlenmelidir. Belgelerin Kullanımı: Her satıra bir belge kaydedilir ve ticari belgelere yalnızca bir kayıt yapılır. Zamanlama: İşlemler, ticari belge üzerindeki tarihten itibaren en geç 10 gün içinde kaydedilmelidir. KDV Takibi: KDV dahil olarak düzenlenen belgelerde, toplam tutardan vergi düşüldükten sonra kalan tutar deftere yazılır. Yıl Sonu İşlemleri: Yıl sonunda gider ve gelir rakamları toplanıp mal sayımı yapılır. İşletme defteri, noter tasdikli olmalı veya anlaşmalı matbaalardan temin edilmelidir.
    5 kaynak

    Geçmişe dönük fatura nasıl muhasebeleştirilir örnek?

    Geçmişe dönük fatura muhasebeleştirme işlemi, belirli adımlar izlenerek gerçekleştirilir: 1. Fatura Oluşturma: Öncelikle, Satışlar > Fatura Ekle sayfasından faturayı oluşturup kaydedin. 2. Faturayı Düzenleme: Satışlar > Faturalar sayfasına gidip, geçmişe dönük faturayı seçin ve sağ kısımdaki "Düzenle" butonuna tıklayın. 3. Düzenleme Tarihi Seçimi: "Düzenleme Tarihi" alanından tarihi seçin ve altında yer alan "Bu Tarihe Fatura Kesilsin" kutucuğunu işaretleyin. 4. EFATURA KES Butonu: Kutucuğu işaretledikten sonra sağ alt taraftaki "EFATURA KES" butonuna tıklayın. Örnek: Ayın 20'sinden 7 gün öncesine fatura kesmek için, en fazla ayın 14'üne fatura kesebilirsiniz. Yasal Uyarı: 7 günden daha eski tarihe kesilecek faturalardan dolayı oluşabilecek cezai işlemler, faturayı kesen firma sorumluluğundadır.
    5 kaynak

    Ücret tahakkuku muhasebe kaydı nasıl yapılır?

    Ücret tahakkuku muhasebe kaydı şu şekilde yapılır: 1. Brüt Ücret Kaydı: Personelin brüt ücreti, ilgili departmana göre "730 Genel Üretim Giderleri", "740 Hizmet Üretim Maliyeti", "770 Genel Giderleri" veya "760 Pazarlama Satış Giderleri" hesaplarına borç kaydedilir. 2. Net Ücret Kaydı: Net ücret, her ay maaş tahakkuk ettiğinde "335 Personele Borçlar" hesabının alacak tarafına kaydedilir. 3. Ücret Stopajı ve Damga Vergisi: Ücret stopajı ve damga vergisi "360 Ödenecek Vergi ve Fonlar" hesabının alt hesaplarına borç kaydedilir ve ödeme gününde bu hesap alacaklandırılır. 4. SGK Primleri: SGK işçi ve işveren primleri "361 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri" hesabına borç kaydedilir ve ödendiklerinde bu hesap alacaklandırılır. Bu kayıtlar, işletmelerin mali kayıtlarını düzenli ve doğru bir şekilde tutmalarına yardımcı olur.
    5 kaynak