• Buradasın

    E serbest meslek makbuzunda hata düzeltme nasıl yapılır?

    Yazeka

    Arama sonuçlarına göre oluşturuldu

    E-serbest meslek makbuzunda (e-SMM) hata düzeltme işlemi için aşağıdaki yöntemler kullanılabilir:
    • Fatura iptali ve yeniden düzenleme 23. Yanlış kesilen e-SMM, GİB sistemi üzerinden veya özel entegratörler aracılığıyla iptal edilip, doğru bilgilerle yeni bir belge düzenlenebilir 23. Bu işlem, faturanın düzenlendiği gün itibarıyla 8 gün içinde yapılmalıdır 23.
    • Alıcının ret yanıtı 2. Alıcı, e-SMM'yi kendi sistemine düştüğü tarihten itibaren 8 gün içinde reddedebilir 2. Gönderici, bu durumda doğru bilgilerle yeni bir e-SMM düzenleyebilir 2.
    • Muhasebe programı kullanımı 2. Muhasebe programları ve özel entegratörler, hata yapma riskini minimize eden sistemlere sahiptir 2.
    • GİB üzerinden bildirim 23. Gelir İdaresi Başkanlığı'nın "e-Fatura İptal/İtiraz Portalı" üzerinden talep oluşturularak iptal işlemi gerçekleştirilebilir 23.
    Yanlış işlemler vergisel risklere yol açabileceğinden, bir mali müşavirden destek alınması önerilir 5.
    5 kaynaktan alınan bilgiyle göre:

      Yanıtı değerlendir

      5 kaynak

      1. feeddi.com
        1
      2. ideasoft.com.tr
        2
      3. uyumsoft.com
        3
      4. parasut.com
        4
      5. gunceloku.com
        5

    Konuyla ilgili materyaller

    Serbest meslek makbuzu KDV ve stopaj nasıl hesaplanır?

    Serbest meslek makbuzu KDV ve stopaj hesaplaması şu şekilde yapılır: 1. Brüt Tutar: Hizmet bedeli üzerinden hesaplanır. 2. Stopaj (Gelir Vergisi): Brüt tutar üzerinden %20 oranında hesaplanır. 3. Net Tutar: Brüt tutardan stopaj çıkarılarak bulunur. 4. KDV: Net tutar üzerinden %18 oranında hesaplanır. 5. Tahsilat Tutarı: Net tutar ve KDV toplamı alınarak elde edilir. Örnek Hesaplama: - Brüt Hizmet Tutarı: 20.000 TL - Stopaj (Gelir Vergisi): 20.000 x 20/100 = 4.000 TL - Net Tutar: 20.000 - 4.000 = 16.000 TL - KDV: 16.000 x 18/100 = 2.880 TL - Tahsilat Tutarı: 16.000 + 2.880 = 18.880 TL Hesaplama Araçları: - Gelir İdaresi Başkanlığı'nın dijital vergi dairesi; - Paraşüt'ün serbest meslek makbuzu hesaplama aracı; - TÜRMOB'un hesaplama aracı.
    5 kaynak

    Serbest meslek makbuzu e-arşiv fatura yerine geçer mi?

    Serbest meslek makbuzu (SMM), e-arşiv fatura yerine geçmez. SMM ve e-arşiv fatura arasındaki temel farklar şunlardır: Stopaj Vergisi: SMM'de %20 stopaj vergisi bulunurken, faturada stopaj yoktur. Kullanım Alanı: SMM, serbest meslek faaliyetleri için düzenlenirken, fatura ticari kazanç elde edenler için geçerlidir. Serbest meslek erbapları, gelirlerini SMM ile belgelendirmek zorundadır.
    5 kaynak

    Serbest meslek makbuzu ile masraf yansıtması nasıl yapılır?

    Serbest meslek makbuzu ile masraf yansıtması yapmak için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Brüt Tutar ve Vergiler: Serbest meslek makbuzunda brüt tutar, stopaj ve KDV oranları belirtilir. 2. Stopaj Hesaplaması: Brüt tutar üzerinden %20 oranında stopaj hesaplanır. 3. Net Tutar: Brüt tutardan stopaj çıkarılarak net tutar bulunur. 4. KDV Hesaplaması: Brüt tutar üzerinden %18 oranında KDV hesaplanır. 5. Tahsil Edilecek Tutar: Net tutar ve KDV toplanarak müşteriden tahsil edilecek toplam tutar belirlenir. Örnek: - Brüt Tutar: 1.000 TL - Stopaj (%20): 1.000 x %20 = 200 TL - Net Tutar: 1.000 - 200 = 800 TL - KDV (%18): 1.000 x %18 = 180 TL - Tahsil Edilecek Tutar: 800 + 180 = 980 TL Bu hesaplama sonucunda, müşteriden 980 TL tahsil edilir. Serbest meslek makbuzu ile masraf yansıtması yaparken, muhasebe kayıtlarının da doğru şekilde tutulması önemlidir.
    5 kaynak

    E-Serbest Meslek Makbuzu iptal talebi kaç gün içinde yapılmalıdır?

    e-Serbest Meslek Makbuzu (e-SMM) iptal talebi, alıcıya iletilme tarihinden itibaren 8 gün içinde yapılmalıdır. İptal işlemi, belgenin oluşturulduğu tarihten itibaren geçerlidir.
    5 kaynak

    Avukat serbest meslek makbuzu muhasebe kaydı nasıl yapılır?

    Avukat serbest meslek makbuzu muhasebe kaydı için aşağıdaki adımlar izlenebilir: 1. Brüt ücretin hesaplanması. 2. Stopaj ve KDV hesaplaması. 3. Net ücretin hesaplanması. 4. Tahsil edilen tutarın hesaplanması. Örnek muhasebe kaydı: Hizmet alan mükellefin kaydı. Ödenecek stopaj kaydı. Serbest meslek makbuzu ödenmesi kaydı. Serbest meslek makbuzu muhasebe kaydı için bir uzmana danışılması önerilir.
    5 kaynak

    Makbuz düzeltme dilekçesi nereye gönderilir?

    Makbuz düzeltme dilekçesi, Gelir İdaresi Başkanlığı'nın (GİB) resmi sitesi üzerinden elektronik ortamda gönderilir.
    5 kaynak

    E-serbest meslek makbuzu neden hata veriyor?

    E-serbest meslek makbuzunun hata vermesinin birkaç nedeni olabilir: Hatalı veya eksik bilgi girişi. Geriye dönük düzenleme. Vergi mevzuatına uyum sorunu. e-SMM ile ilgili hata alındığında, sorunun çözümü için özel entegratör firmalar veya Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) ile iletişime geçilmesi önerilir.
    5 kaynak