• Buradasın

    Tevkifat KDV'si nasıl beyan edilir?

    Yazeka

    Arama sonuçlarına göre oluşturuldu

    KDV tevkifatı, tevkifata tabi işlemin yapıldığı dönemde "Vergi Sorumlularına Ait 2 No.lu KDV Beyannamesi" ile beyan edilir 13.
    Bu beyannameyi kullanması gerekenler:
    • Gerçek usulde KDV mükellefleri: 1015B beyanname kodlu KDV 2 beyannamesini kullanmalıdır 1.
    • KDV mükellefiyeti bulunmayan BSMV mükellefleri: Kurumlar vergisi yönünden bağlı oldukları vergi dairesine 2 No.lu KDV beyannamesini vermelidir 1.
    Beyannamede aşağıdaki bilgiler yer alır:
    • Kesinti yapılan satıcıların kimlik bilgileri 3.
    • İşlem bedeli, KDV oranı ve tevkifat tutarına ilişkin kayıtlar 3.
    KDV tevkifatı, vergilendirme dönemini takip eden ayın 24. günü akşamına kadar ödenir 1.
    5 kaynaktan alınan bilgiyle göre:

      Yanıtı değerlendir

      5 kaynak

      1. ticimax.com
        1
      2. eticaret.com
        2
      3. muhasebenews.com
        3
      4. mukellef.co
        4
      5. turmob.org.tr
        5

    Konuyla ilgili materyaller

    Tevkifat KDV'si 1 no'lu beyannameden nasıl düşülür?

    Tevkifat KDV'sinin 1 no'lu beyannameden düşülmesi, aşağıdaki adımların izlenmesiyle mümkündür: 1. 2 no'lu KDV beyannamesi verilmesi: Tevkifat uygulayan alıcı, yaptığı tevkifatla ilgili 2 no'lu KDV beyannamesini vergi dairesine vermelidir. 2. Tahakkuk eden KDV'nin ödenmesi: 2 no'lu KDV beyannamesi ile tahakkuk ettirilen KDV'nin ödenmesi gerekmektedir. 3. 1 no'lu KDV beyannamesinde indirim: Tevkifat uygulayan alıcı, sorumlu sıfatıyla beyan ettiği KDV'yi, aynı dönemde vermesi gereken 1 no'lu KDV beyannamesinde indirim konusu yapabilir. Bu işlem, tevkifatlı işleme ilişkin satış faturalarının dökümünü gösteren listenin de ibraz edilmesiyle gerçekleştirilir.
    5 kaynak

    KDV tevkifatı iade alına bilmesi için beyannamede nerede gösterilir?

    KDV tevkifatı iade alacağının gösterileceği yer, KDV beyannamesinin "Kısmi Tevkifat Uygulaması Kapsamındaki İşlemlere Ait Bildirim" bölümünde yer alır.
    5 kaynak

    %1 KDV'de tevkifat var mı?

    Hayır, %1 KDV'de tevkifat yoktur. KDV tevkifatı, belirli mal ve hizmet teslimlerinde alıcı tarafından hesaplanan KDV'nin belirli bir oranının tevkif edilerek vergi dairesine ödenmesi uygulamasıdır. %1 KDV oranı, tevkifat kapsamına giren işlemler arasında yer almamaktadır.
    5 kaynak

    KDV tevkifat oranı nasıl hesaplanır?

    KDV tevkifat oranı, aşağıdaki formül kullanılarak hesaplanır: İşlem Tutarı x (KDV Tevkifat Oranı/100) = KDV Tevkifatı. Bu formülde: - İşlem Tutarı, KDV tevkifatı uygulanacak ürünün veya hizmetin toplam tutarını ifade eder; - KDV Tevkifat Oranı, uygulanacak oranın yüzdesini temsil eder. Örneğin, bir hizmetin toplam tutarı 2.000 TL ve KDV tevkifat oranı %5 ise, hesaplama şu şekilde yapılır: 2.000 x 0,5 = 100 TL.
    5 kaynak

    KDV tevkifatı hangi beyannamede verilir?

    KDV tevkifatı, "2 No.lu KDV Beyannamesi" ile verilir.
    5 kaynak

    Fiyat farkı faturasında KDV tevkifat olur mu?

    Fiyat farkı faturasında KDV tevkifatı, asıl işlemin tevkifata tabi tutulması ve fiyat farkının bu işlemi aşması durumunda uygulanır. Eğer fiyat farkı faturasına konu olan işlem KDV tevkifatına tabi değilse veya tevkifat alt sınırını aşmıyorsa, KDV tevkifatı yapılmaz.
    5 kaynak

    KDV-2'de tam ve kısmi tevkifat nedir?

    KDV-2'de tam ve kısmi tevkifat kavramları, hesaplanan verginin alıcı ve satıcı arasında nasıl paylaştırıldığını ifade eder. Tam tevkifat, işlem bedeli üzerinden hesaplanan verginin tamamının işleme muhatap olan alıcılar tarafından beyan edilip ödenmesi demektir. Kısmi tevkifat ise hesaplanan verginin Maliye Bakanlığı tarafından belirlenen kısmının, işleme muhatap olan alıcılar tarafından, diğer kısmının ise işlemi yapan tarafından beyan edilip ödenmesi anlamına gelir.
    5 kaynak