Sanal kartla yapılan bir harcamaya itiraz edildiğinde, harcama itirazı süreci devreye girer ve bu süreç genellikle şu adımları içerir: 1. Bankaya Başvuru: Harcama itirazı, bankanın internet bankacılığı, çağrı merkezi veya şubeleri aracılığıyla yapılır. 2. İnceleme: Banka, itirazı aldıktan sonra işlemi inceler ve ödeme sağlayıcılarına durumu bildirir. 3. Savunma Belgeleri: Satıcı, itirazı çürütmek amacıyla gerekli savunma belgelerini sunmalıdır. 4. Karar: Banka, sunulan savunmayı değerlendirdikten sonra geri ödemenin yapılmasına ya da talebin reddedilmesine karar verir. Eğer harcama itirazı olumlu sonuçlanırsa, tutar itiraz edilen iş yerinin hesabından tahsil edilir.