• Buradasın

    Yükümlüler bir başkası hesabına hareket edilip edilmediğini tespit etmek için gerekli tedbirleri alır bu kapsamda kendi adına ve fakat başkası hesabına hareket eden kimselere sorumluluklarını hatırlatmak amacıyla yükümlüler?

    Yazeka

    Arama sonuçlarına göre oluşturuldu

    Yükümlüler, kendi adına fakat başkası hesabına hareket eden kimselere sorumluluklarını hatırlatmak amacıyla aşağıdaki tedbirleri alır:
    • Duyurular: Yükümlüler, hizmet verdikleri tüm iş yerlerine, müşterilerin rahatça görebileceği şekilde, bir başkası hesabına hareket edilmesinin beyan edilmesi gerektiğini hatırlatan duyurular asar 23.
    • Yazılı beyan: Finansal kuruluşlar, sürekli iş ilişkisi tesisinde, müşterinin yazılı beyanını alır 23. Bu beyan, müşteri sözleşmesinde belirtilebilir veya uygun formlar kullanılarak alınabilir 23.
    5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'un 15. maddesine göre, bu yükümlülüklere uyulmaması durumunda, işlemi yapan kişi altı aydan bir yıla kadar hapis veya beş bin güne kadar adli para cezasıyla cezalandırılır 14.
    5 kaynaktan alınan bilgiyle göre:

      Yanıtı değerlendir

      5 kaynak

      1. asmmmo.org.tr
        1
      2. kocaelismmmo.org.tr
        2
      3. koto.org.tr
        3
      4. procompliance.net
        4
      5. bodto.org.tr
        5

    Konuyla ilgili materyaller

    Yükümlüler hangi durumlarda takip edilir?

    Yükümlüler, çeşitli durumlarda takip edilebilir: Askerlik durumu: "Askerlik durumunuz bedelli askerlik tercihi yapmaya uygun değildir" ifadesi, kişinin askerlik yükümlülüklerini yerine getirmesi gerektiğini ve bedelli askerlik yapamayacağını belirtir. Denetimli serbestlik: Adli kontrol, çocuğun denetim altına alınması, tedavi ve denetimli serbestlik gibi kararlar kapsamında, kamuya yararlı bir işte ücretsiz çalışma, konut veya bölgede denetim ve gözetim altında bulundurulma gibi yükümlülükleri yerine getirmeyen hükümlüler takip edilir. Gümrük işlemleri: Elektronik ortamda beyanda bulunacak gerçek ve tüzel kişilerin, Yükümlü Kayıt ve Takip Sistemine kaydolması zorunludur ve bu bilgiler gümrük idaresince takip edilir.
    5 kaynak

    Kendi adına fakat başkası hesabına işlem yapanlar kimlerdir?

    Kendi adına fakat başkası hesabına işlem yapanlar, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'un 15. maddesi uyarınca, kimlik tespiti gerektiren işlemlerde, işlemin gerçek mahiyetine uygun şekilde kimin hesabına hareket ettiğini yükümlülere yazılı olarak bildirmeyen kişilerdir. Bu kişiler, aşağıdaki durumlarda ceza ile karşılaşabilir: Adli para cezası: Altı aydan bir yıla kadar hapis veya beş bin güne kadar adli para cezası alabilirler. Vergi yükümlülüğü: Banka hesabını kullandırma eylemi, komisyonculuk faaliyeti olarak değerlendirilip vergi tarhiyatına yol açabilir. Örnekler arasında, bir banka hesabından başkası adına işlem yapan kişiler veya ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle kurulan iş ilişkilerinde, tüzel kişiliğin %25'ini aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortaklar yer alabilir.
    5 kaynak