5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında aklama suçu, yasa dışı suç gelirlerinin yasal yollardan elde edilmiş gibi sunulmasını ifade eder 4. Bu, organize suç örgütleri ve terör örgütlerinin sıklıkla kullandığı bir yöntemdir 4.

Kanunun amacı, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi ve şeffaf, güvenli bir mali sistemin oluşturulmasıdır 4.

Kanunun kapsamına giren kişiler arasında bankalar, finansal kuruluşlar, sigorta şirketleri, sermaye piyasası aracı kuruluşları ve diğer finansal kuruluşlar bulunur 4. Bu kuruluşların, müşterilerinin kimliklerini doğrulamaları, şüpheli işlemleri izlemeleri ve bu işlemleri Mali Suçları Araştırma Kurulu’na (MASAK) bildirmeleri gerekmektedir 4.

Yükümlülüklerini yerine getirmeyen finansal kuruluşlara ve kişilere ciddi yaptırımlar uygulanır; örneğin, şüpheli işlemleri bildirmeyen veya müşterilerini tespit etmeyen kurumlar para cezasına çarptırılabilir ve bu kişiler hapis cezasıyla karşı karşıya kalabilir 4.