Buradasın

Türkiye'de Vergi Sistemi ve Vergi Kaçakçılığı Üzerine Bilgilendirme Programı

youtube.com/watch?v=kKivRrj0qgE

Yapay zekadan makale özeti

Kısa
Ayrıntılı

Bu video, sunucu Eda Hanım ve konuklar Kenan Özer Avukat Bey, Turabi Bey ile birlikte gerçekleşen bir röportaj/panel formatında hazırlanmış bilgilendirme programıdır.
Program, Türkiye'deki vergi sistemi, kurumsal ve şahsi işletmelerin vergi yükümlülükleri, vergi kaçakçılığının yasal sonuçları ve sosyal etkileri üzerine kapsamlı bilgiler sunmaktadır. Video, vergi muafiyetleri, KDV uygulamaları, vergi dairesi kontrolleri ve vergi kaçakçılığının cezaları gibi konuları ele alırken, işletmecilerin yasal yükümlülüklerini yerine getirmesi ve profesyonel yardım almanın önemi vurgulanmaktadır.
Programda ayrıca vergi kaçakçılığının nedenleri (açgözlülük, cehalet, sosyal yardım sisteminden faydalanma çabası), cezaları (bir ile beş yıl arası hapis, mal varlığına el konulması, meslek yasakları) ve aile üzerindeki psikolojik etkileri de detaylı olarak incelenmektedir. İşverenlerin sorumlulukları, çalışanların hakları ve vergi sistemini doğru anlama konusundaki bilinçsizliklerin önlenmesi için öneriler sunulmaktadır.

00:22Vergi Programı Tanıtımı: Program, kurumsal ve şahsi işletmelerin vergi sorunlarını ele almayı amaçlıyor.
Bir işletme kurulduğunda vergi ile muhatap olmak zorunluluğu vardır.
Programda Kenan Özer avukat ve Turabi bey konuk olarak yer alıyor.
02:19Şahsi İşletmelerde Vergiler: Şahsi işletmelerde elde edilen cirodan ürün maliyeti ve işletme giderleri çıkarıldığında kalan kar kazanç vergisi olarak vergiye tabi tutulur.
Yapılan ciroda KDV'ye tabi tutulur ve KDV oranları ürün türüne göre değişir (demirbaşlar %19, gıda maddeleri %7).
Şahsi işletmelerde 24.500 Euro'ya kadar kazançta işletme belgesi ve GEber (ruhsat vergisi) ödemelerine gerek yoktur.
03:36Şirketlerde Vergiler: Şirketlerde KDV vergisi şahsi işletmelerdeki gibi değişmez.
Şirketlerin kazanç vergisi, "kurumlar vergisi" olarak adlandırılır.
Şirketlerde GEber (ruhsat vergisi) muafiyeti yoktur, herhangi bir kazanç yapmış olsalar bile vergi ödemekle yükümlüdürler.
06:10Vergi Türleri ve Ödeme Sıklığı: Kazanç vergisi genellikle sene sonunda yapılırken, KDV vergisi aylık, üç aylık, altı aylık veya yıllık olarak ödenir.
Vergi mükellefiyeti vergi dairesi tarafından belirlenir, işletme sahibi kendi karar veremez.
GEber (ruhsat vergisi) belediyelere ödenen bir vergidir ve oranları belediyeler tarafından belirlenir.
08:13Vergi Muafiyeti ve Medeni Durum: Şahsi işletmelerde 18.000 Euro'ya kadar ciro yapıldığında kazanç vergisi ve KDV'ye tabi tutulmaz, ancak bu durumda giderlerin KDV'si geri iade edilemez.
İşletme sahibinin medeni durumu kazanç vergisi hesaplamasında etkilidir; bekar, evli ve çocuklu durumları farklı vergi muafiyetleri sunar.
Şirketlerde medeni durum muafiyeti yoktur, herhangi bir kazanç yapmış olsalar bile vergi ödemekle yükümlüdürler.
13:16Geber Vergisi ve Hesaplama: Geber, ticari ve ölçüm miktarı olarak adlandırılan bir vergidir ve vergi dairesi kazanç üzerine saplar.
Örneğin, 30.000 lira kazanç sağlandığında vergi dairesi bu miktarın %3,5'ini hesaplar ve tayin ettikten sonra belediye tahakkukunu gönderir.
Her şehir için yüzdelik birim değeri farklıdır (örneğin %510, %440 veya %475) ve bu oranlarla hesaplanan miktar geber olarak ödenmesi gereken tutardır.
14:55Vergi Ödemeleri ve Ön Ödemeler: Şirketlerde muafiyet yoktur, 30.000 lira kazanç yapmışsa vergi dairesi tarafından geber talep edilir ve mükellef tarafından ödenmesi gerekir.
Herhangi bir vergi (komşu vergisi, kurumlar vergisi, ruhsat ve ticaret vergisi) ödediğinizde, sene sonunda ödediğiniz miktar gelecek sene de ödenecektir.
Vergi dairesi, ödenen vergi miktarına göre üç ayda bir ön ödeme talep eder (örneğin 12.000 euro ödemişseniz, her üç ayda 4.000 euro ön ödeme).
15:39Bilanço ve Gelir-Gider Tablosu: Şahsi işletmelerde gelir-gider tablosu, şirketlerde ise bilanço muhasebe işlemleri yapıldıktan sonra doğruluk derecesi bu belgelere yansır.
Geçen sene 12.000 euro ödemiş ve vergi dairesi ön ödeme olarak 4.000 euro'ya tabi tutmuş olsanız, şu sene kazancınız düşükse mükellef olarak vergi dairesine başvurabilirsiniz.
Ara bilanço ve işletmenin istatistik verilerini ekonomik teşkil eden belge sunarak ön ödeme miktarını düşürebilirsiniz.
17:17KDV Vergi Tutumu: 17.500 euro ciro sınırı altındaysanız KDV'ye tabi tutulmazsınız, ancak bu sınırı aşarsanız otomatik olarak KDV vergi tutumuna tabi tutulursunuz.
KDV vergi tutumuna girdiğinizde, bilançolarınızı üç ayda bir veya altı ayda bir sunmak zorundasınız.
KDV vergi tutumuna girdiğinizde beş sene sonra tekrar KDV'ye tabi olmayabilirsiniz, bu süre içinde geliriniz düştüğünde vergi dairesi bilanço sunma sıklığını altı aya indirebilir.
21:42Vergi Dairesinin Rolü ve Diğer Vergiler: İşletme müsaadesi aldığınızda ilk etapta üç ayda bir vergi bilançosu veriyorsunuz, ancak vergi dairesi bu süreyi aylık yaparak daha erken vergi geliri elde etmeye başladı.
Vergi dairesi, sunulan bilançoları değerlendirerek ve denetim yaparak mükelleflere bilgilendirmeler sunmaktadır.
Kapital akışı, tasarrufdan elde edilen faiz gelirleri gibi gelirler de vergi tabidir ve bu vergiler ana hatlarıyla belirleyici olan vergi çeşitleridir.
23:57Vergi Stratejileri ve Köylü Kurnazlığı: İşadamları ve finansal danışmanlar, vergiden kendilerini maruf etme konusunda "köylü kurnazlığı" olarak adlandırdıkları çeşitli stratejileri uygulamaktadır.
Bazı işletmeler, vergi tasarrufu için giderleri abartmak veya olmayan gelirle gider göstermek gibi yanlış stratejiler kullanmaktadır.
Bu tür stratejiler, şirketin büyümesini ve kredi başvurularında başarılı olma şansını engelleyebilir.
26:14KDV'nin Doğası: KDV, işletmenin kendi geliri değildir, tüketiciden alınan ve vergi dairesine ibraz edilmek üzere tutulan bir rakamdır.
Vergi türleri iki ana kategoriye ayrılır: kaynaktan vergiler ve dolaylı vergiler.
KDV, kaynaktan bir vergidir ve işin yapılması veya hizmetin sunulmasıyla oluşur, bu nedenle şirket geliri olarak değerlendirilmemelidir.
32:16Vergi Tasarrufu Stratejileri: "Vergi kaçırılmaz ama ödenmesi engellenir" ifadesi, yasal prosedürlerle vergi yükünü azaltma imkanını vurgulamaktadır.
Araba gibi yatırım yaparak vergi tasarrufu sağlanabilir, ancak yıpranma payı (amortisman) sadece belirli bir oran olarak düşülebilir.
Leasing yapıldığında, aylık leasing ödemesi doğrudan gider olarak düşülebilir.
35:14Seyahat Defteri ve Vergi: Vergi mükellefi, şirket adına alınan araba için seyahat defteri tutmalıdır.
Seyahat defterindeki bilgilerin şirketle ilgili olması gerekir, şahsi seyahatler vergi amaçlı gider olarak kabul edilmez.
Türkiye gibi bir memleketi ziyaret ederken, ticari amaçlarla seyahat edildiği kanıtlanabilirse vergi amaçlı gider olarak değerlendirilebilir.
36:13Vergi Giderleri İçin Gerekli Belgeler: Ticari olarak yapılan giderler için ispatlamak gereken bilgi ve belgeler toplanması zor değil.
Seyahat defteri tutulduğunda nereye gidildiği, kimle görüşüldüğü, tarih ve kilometre bilgileri yazılı olmalıdır.
Seyahat defterinde benzin harcamaları da yer almalı ve kilometrelerle benzin litreleri arasında uyum olması gerekmektedir.
37:03Seyahat Giderlerinin Değerlendirilmesi: Seyahat giderleri için iki değerlendirme yöntemi vardır: seyahat defteri tutmak veya sabit bir ücret belirlemek.
Seyahat defteri tutulduğunda faturalar biriktirilmeli ve yüzde yüz gider olarak düşülebilir.
Seyahat defteri tutulmadığında, aracın üretim fiyatının yüzde biri üzerinden hesaplanır ve bu miktar vergi yükümlülüğüne tabi tutulur.
39:11İşletmelerde Şahsi Kullanım: İşletmeciler şahsi kullanım amaçlı eve götürdükleri ürünleri yazmak zorundadır.
Şahsi kullanım yazılmasa bile vergi kurumu belli bir miktar belirleyip vergi yükümlülüğüne tabi tutabilir.
Şahsi kullanım miktarı vergi yükümlülüğüne tabi tutulur ve aynı zamanda kazancı da yükseltir.
40:31Vergi Denetimleri ve Riskler: Vergi kurallarına uymazsa veya yerine getirmezse, dosyalar ciddi şekilde detaylı olarak incelenir.
Vergi denetimlerinde en küçük giderler bile detaylı olarak incelenir ve soruşturulur.
Şahsi kullanım olarak kullanılan ancak şirket malzemesi olarak gösterilen ürünler bile denetimde soruşturulabilir.
42:59Vergi Kaçırma Suçu: Normal şartlarda özel ve tüzel kişilerin nasıl çalışması gerektiği anlatılmıştır.
Normal çalışılmaması durumunda mali ile karşı karşıya gelme riski vardır.
Vergi kaçırma suçu ceza kanununda belirlenmiş bir suçtur.
43:52Vergi Kaçakçılığı Suçunun Oluşumu: Vergi suçunun oluşmasında, zincirin son halkasındaki kişi ürününü satıp paraya dönüştürürken, ürünün alındığı yerler ve paraya dönüşümü arasındaki farklar günümüz yöntemleriyle anlaşılabiliyor.
Büyük bir şirketten ürün alıp satan kişi, ürünün birim olarak çıktığı ve satıldığı zaman arasındaki farkı ispatlayamıyorsa, vergiden kaçırma ve usulsüzlük yapılmış demektir.
Vergi kaçakçılığı suçu, rakamlara göre belirleyici olup cezası bir yıl ile beş yıl arasında değişebiliyor.
45:11Vergi Kaçakçılığının Sosyal Etkileri: Vergi kaçakçılığı denetiminde yüzümüzün akıyla çıktığımız bir tecrübe, hakikatiyle yürümenin ne kadar önemli olduğunu gösteriyor.
Vergi suçundan dolayı mesleği yapamayan, akademik kariyeri olan kişiler görülmüş.
Vergi kaçakçılığı sadece kişinin kendisini değil, komple bir aile sistemini de maruz bırakabiliyor ve ailelerde büyük travmalar oluşabiliyor.
48:22Vergi Kaçakçılığının Psikolojik Etkileri: Her şey iyi giderken bir anda bir fırtına oluşuyor ve doğru adımlarla hakikatle yürüyen insanın kendi içinde sağlam bir limana sahip olmasını sağlıyor.
Güveni hissetmek, hakikatinize sığınmak ve inanmak çok önemli, çünkü inanç insanı tekrar refaha çıkarabilir.
Vergi suçundan dolayı sadece özgürlük, para ve mal varlığı değil, aile ve sağlıktan da olabiliyorsunuz.
50:10Vergi Kaçakçılığının Nedenleri ve Etkileri: Ufak işletmelerde vergi kaçakçılığının nedenleri arasında çifte defter tutulması ve gelir ile gider arasındaki dengesizlik bulunuyor.
Kamera sistemleri, çalışanların özel yaşamını görmemesi şartıyla sadece kasayı takip etmeli, aksi takdirde çalışanların gerçek çalışma saatleri ve ücretleri göz ardı edilebiliyor.
Vergi kaçakçılığı sadece vergi dairesi ile sorun yaşamayı değil, sağlık sigortası, emeklilik sigortası gibi birçok kurumla sorun yaşamayı da içeriyor.
53:36Vergi Kaçakçılığının Tehlikeleri: İşçinin aylık giderleri sadece vergi değil, sağlık sigortası, işsizlik sigortası ve sosyal güvenlik gibi birçok kuruma ödeniyor.
Sağlık primlerinin düzgün ödenmemesi halinde tüzel kişiye karşı direkt lon fennk yapma imkanı var ve ekonomik imkanları bloke edebiliyor.
Büyük işletmelerde de temizlik, kaynak işleri ve inşaat işlerinde çalışan elemanların ücretlerindeki gerçek olmayan rakamlar vergi kaçakçılığını tetikleyebiliyor.
55:15Vergi Kaçakçılığı ve Maliye Yaklaşımı: Vergi dairesi idealist bir yaklaşımla değil, esneklik göstererek bazı durumlarda göz yumabiliyor.
Maliye, işletmecilerin bilinçsiz hatalarını ve doğru danışmanlık alamama durumlarını fark edebiliyor ve bu durumlarda esneklik gösterilebiliyor.
Şirket yapısında sorumlu müdür tarafından temsil edilen şirketlerde, akraba-çavuş ilişkisi nedeniyle seçilen kişilerin sorumluluğu kalkmıyor.
57:17Vergi Denetimlerinde Uzmanlık: Maliye'de vergi denetimlerini yapan kişiler uzman kişilerdir ve niyetlerin farkına varabiliyorlar.
Almanya'da vergi denetimlerinde sıfatsız ve akademik kariyeri olmayan kişiler bu pozisyona yerleştirilmiyor.
Vergiye tabi tutulmak veya vergi kaçakçılığıyla karşılaşmak, cehalet, profesyonel danışmanlık eksikliği veya istem dışı olarak olabilir.
59:25Vergi Kaçakçılığının Sonuçları: Vergi kaçakçılığı bir suç olup, cezaevine düşme, mal varlığına el konulması ve ailevi-ekonomik yıkım anlamına gelir.
Vergi kaçakçılığının en sık kaynakları çalışanlardan kaynaklanan sonuçlardır ve bu durumda sadece çalışanlara değil işletme sahibine de büyük zararlar getirir.
Resmi rakamların dışında yapılan ödemeler, cebinize girmeyen paranın ödenmesi anlamına gelir ve bu açgözlülük, cehalet veya sosyal yardım sisteminden faydalanma isteği olabilir.
1:04:44Vergi Kaçakçılığının Psikolojik Etkileri: Vergi kaçakçılığı cezası, bir aileye getirdiği psikolojik zararlar açısından da ciddi olabilir.
Çocuklar için ebeveynler küçük tanrılardır, ancak vergi kaçakçılığı cezası bu imajı tamamen değiştirebilir.
Resmi memurlar tarafından evde, hatta yataktan uyanan bir kişinin alınması, aileye ve çevreye travmatik bir etki bırakabilir.
1:07:09Travma ve İş Devralma Sorunları: Travma terapisti olarak, iş adamlarının çocuklarına şirketleri devretmeyi isteyip çocuklarının direndiğini ve bu durumun travma oluşturduğunu belirtiyor.
Travma oluştuğunda, şirket veya işletme karşıtı bir direniş oluşur çünkü orada bir acı var.
Çocukların cebine yüksek miktarda para koyup onları şeylerden geçirmek için kullanmak, travma oluşabilecek bir durumdur.
1:08:24Tutuklanma ve Gizlenme Durumu: İnsan psikolojisini iyi tanıyan kişiler, tutuklanan insanların ailelerinin onları gizlediğini ve "Türkiye gitti" gibi bahanelerle sakladıklarını belirtiyor.
Bu durumun nedeni, olayın ayyuka çıkması kişinin ticari hayatını sarsması endişesidir.
Konuşmacı, kendisinin de bir şikayetle başa çıkmış ve baskın yaşamış olduğunu, ancak profesyonel bir şekilde önlem almış ve üç sene sonra aklanmış olduğunu anlatıyor.
1:09:57Vergi Sorunlarında Doğru Yaklaşım: Vatandaşların yüzde doksanında, vergi sorunlarında haklı olsalar bile pazarlık yapmak yerine doğru yolu izlemeyip kaçacak bir kapı bırakmaya çalışıyorlar.
İlgili makamlar, vatandaşların bu psikolojisini biliyor ve örneğin seksen bin euroluk borcu otuz bin euroya indirerek pazarlık yapılıyor.
Bu tür pazarlıklara devam edildiğinde, ilgili makamların gözünde sürekli alabilecekleri bir adres oluşuyor.
1:11:34Doğru Vergi Uygulaması: Vergi dairesiyle sorun yaşanması durumunda, elemanları normal saat ve ücretten göstermek, hesapların gider-gelir dengesinin birbirini tutması gerekiyor.
Zoonder, Pfand gibi özel durumlarda uzman, hukukçu ve danışman gibi kişilerin yanında bulunması öneriliyor.
İşinizi doğru yaptığınızda vergi dairesinden korkmaya gerek yoktur, çünkü temiz bir durumda olduğunuzu kanıtlayabilirsiniz.
1:14:35Vergi Kaçakçılığı: Vergi kaçakçılığı, oluşmuş olmalı olan verginin hiç verilmemesi veya az verilmesi durumudur.
Konuşmacılar, Türkiye işadamlarının ve girişimcilerinin bu duruma gelmemeleri için ne yapmaları gerektiğini tartışıyorlar.
1:14:53Sorumluluk Algısı ve Sorunların Kaynağı: Vatandaşlar genellikle kendi kişisel girişimleriyle her şeyi bildikleri düşüncesiyle gelir-gider dengesini ayarlamaya çalışırken, profesyonel kişilerle çalışmamaktadır.
Toplumsal sorunların en büyük kaynaklarından biri kişinin kendi sorumluluğunu üstlenmemesidir; suç başkasına atıldığında, suçtan kurtulmak daha kolay hale gelir.
Sorunları masaya yatırmazsak çözüm sunamayız; genellikle krizler olup sonra çözüm aranırken, dileğimiz olmadan önleyebiliriz.
1:19:08Maliye Denetimi ve Sorunlar: Maliye denetiminde satın alınan ürün, satılan ürün ve kalan stoklar incelenir; ürün maliyetinin üzerine konulan kar marjının mantıklı olup olmadığı kontrol edilir.
Vergi mükellefi, kendi yükümlülüklerini yerine getirmemesi veya beyanları içeri vermemesi veri kaçakçılığı anlamına gelir ve suç unsuru olarak kabul edilebilir.
Normal koşullarda ürün stoku ile satılan ürüne göre mantıklı oranlarda olmaması kuşku yaratır; kasada elektronik sistem yerine elle hesap yapmak da şüpheli bir durumdur.
1:25:26Hırs ve Yasal Yol: Daha fazla kazanç elde etme hırsı ve resmi yapılması gerekenleri göz ardı etmek, ciddiye almamak günümüzdeki sorunlara yansımaktadır.
Motivasyon ve tetikleyici güç iyi olabilir, hızlı olmak ve kazanmak istemek kötü bir şey değildir, ancak olması gerektiği şekilde yasal bir şekilde yapılmalıdır.
Hırs, bizi hırsız konumuna düşürürse gözden geçirmemiz gerekir.
1:26:29İş Hayatında Sorumluluk ve Vergi: Ticari ilişkiye başlamak ve ekonomik kazanç elde etmek herkesin düşüncesi olsa da, ülkenin içinde kesinleşmiş kurallar vardır.
Kazanç elde edenler vergi ödemek zorundadır ve bu göz ardı edilemez bir yükümlülüktür.
Sorumluluk bilincinde hareket edilirse iş yaşamına sıkıntısız devam edilebilir, aksi takdirde her şeyin aniden alt üst olması mümkündür.
1:27:42Uzmanlara Başvurma ve Denge: Bilinmeyen konularda vergi uzmanlarına başvurulabilir, günümüzde her şeyin bir karşılığı vardır.
Kaliteli bir hayat sürebilecek bilgiler vermek, insanların hayatını değiştirebilecek bir hizmettir.
tecrübe, yetenek ve kültür konusunda yaşadığı sıkıntılar hafife alınacak bir ölçü değildir.
1:29:30İş Hayatında Başarılı Olma: Türk girişimcilerinin ve işverenlerinin yetkili mercilere karşı sorumluluklarının bilincinde olması çok önemlidir.
Gelecekteki sorunları önceden düşünüp yetkili kişilerden danışmanlık almak gerekir.
Yasal yükümlülükleri bilip yasal çerçevede hareket etmek, zorluklarla karşılaşmamak için önemlidir.
1:30:38İş Hayatında İstikrar ve Sorumluluk: İşletme sahipleri kendilerini bir tren kaptanı olarak düşünebilirler, hırsla hız yaparak arka vagonlarda insanların hayatını riske atabilirler.
İşletme sahiplerinin sorumluluğunda bulunan kişilerin hayatlarıyla oynamamak önemlidir.
İstikrarlı, edepli olmak, haddini bilmek ve iç, aile huzuru ve dengeyi sağlamak, daimi zirveye doğru taşlanmadan yürümenin yollarıdır.

Türkiye'de Vergi Sistemi ve Vergi Kaçakçılığı Üzerine Bilgilendirme Programı

Yapay zekadan makale özeti

Yanıtı değerlendir