Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, bir konuşmacının taşınır yıl sonu işlemlerini adım adım anlattığı kapsamlı bir eğitim içeriğidir.
- Video, taşınır son işlemlerinin tüm aşamalarını detaylı şekilde göstermektedir. İçerikte stok miktarlarını güncelleme, TKYS muhasebe raporu alma, kuruş farkı cetveli düzenleme, YBS modülünde mizan alma, sayım döküm cetveli ve taşınır yönetim cetvelinin alınması, yıl sonu sayım ilişkisinin tutanağı alınması ve işlemlerin sonlandırılması gibi adımlar anlatılmaktadır.
- Video özellikle taşıncı son işlemleri konusunda acemi olan ve yıl sonu işlemleri ile ilgili sıkıntı yaşayan kişiler için hazırlanmıştır. Ayrıca, muhasebeye gitmeden kendi geçici mizanları alabilme özelliği olan YBS modülünün nasıl aktif edileceği ve mizan ile sayım döküm cetvelinin karşılaştırılması gibi pratik bilgiler de sunulmaktadır.
- Taşıncı Son İşlemleri Giriş
- Bu eğitim videosunda taşıncı son işlemleri işlenecek ve muhasebeye gitmeden mizanların kendimiz alabileceğimiz yeni bir modül tanıtılacak.
- İzleyicilerden kanala abone olmaları, videoları beğenmeleri ve paylaşmaları isteniyor.
- Önceki taşıncı son işlemleri ön hazırlığı videoyu izleyenler artık son işlemlerine başlayabilir ve sıkıntısız tamamlayabilir.
- 01:38Taşıncı Son İşlemlerine Başlangıç
- İşlemlere başlamak için önce "Yönetim İşlemleri" kısmından "Stok Miktarlarını Güncelle" seçeneğine tıklanmalıdır.
- Stok miktarlarını güncelleme işlemi, son 24-48 saat içinde muhasebede yapılan işlemlerin sisteme aktarılmasını sağlar.
- Stok miktarlarını güncelledikten sonra "Yönetim Raporları"ndan "Taşıncı TKYS Muhasebe Raporuna" gidilerek mevcut yıl seçilip rapor alınmalıdır.
- 02:29Muhasebe Raporunda Farkların İncelenmesi
- Muhasebe raporunda önemli olan fark kısmının tamamının sıfır olmasıdır.
- Fark kısmı sıfır olmayan durumlarda iki işlem söz konusudur: kuruş farkı olması ve daha büyük meblağlarda tutarların ortaya çıkması.
- Kuruş farkı durumunda ilgili muhasebe birimine kuruş farkı cetveli düzenleyerek gönderilmelidir.
- 03:35Kuruş Farkı Cetvelinin Doldurulması
- Kuruş farkı cetvelinde ilgili muhasebe birimleri doldurulduktan sonra taşıncı düzey kodu (fark çıkan kalemin hesap kodu) ve taşıncı adı yazılmalıdır.
- Muhasebede fazla mı yoksa noksan mı olduğu tespit edilmelidir: muhasebedeki tutar ambar tutardan büyükse muhasebede fazla, küçükse muhasebede noksan olur.
- Kayıt harcama yetkilisi ve taşıncı kayıt yetkilisi tarafından imzalanıp bir üst yazıyla muhasebeye gönderilmelidir.
- 06:57Daha Büyük Farkların İşlenmesi
- Daha büyük miktarlarda fark çıkması durumunda, genellikle tüketim çıkışlarının muhasebeleştirmemesi veya farklı birimlerde işlemlerin yapılması nedeni olabilir.
- Devir alma, devir gönderme, bağış alma gibi işlemlerde de bu tür farklar çıkabilir.
- Fazla tutarlarda ilgili tutarların tipleri tespit edilip üst yazıyla muhasebeye gönderilerek muhasebeleştirmesi yapılmalıdır.
- 08:42Mizan Alma İşlemi
- Muhasebeleştirmeye rağmen halen farklar çıkıyorsa, 14 nolu sayım döküm cetveli ile geçici mizan karşılaştırılmalıdır.
- Artık muhasebe birimine gitmeden kendi geçici mizanlarımızı kendimiz alabileceğiz.
- Harcama yetkilisi olarak MSB 2'de giriş yapıp, KAYSET (Kimlik Yönetim Sistemi) üzerinden YBS modülüne erişim sağlanmalıdır.
- 09:36YBS Modülüne Erişim
- KAYSET'e giriş yapıp kullanıcı arama modülüne giderek ilgili harcama yetkilisinin kullanıcı adı yazılmalı ve sorgulanmalıdır.
- "Rol Ata" bölümünden "YBS" yazan kısmı işaretleyip yetkilendirme yapılmalıdır.
- YBS modülü merkezden onaylandıktan sonra 1-24 saat içerisinde aktif olacaktır.
- 11:19YBS Modülü ve Mizan Alma
- YBS modülünde raporlar kısmından mizan bölümüne erişilebilir.
- Mizan alma işlemi için geçici mizan seçilerek rapor tipi olarak idare bazlı veya muhasebe birimi bazlı mizan seçilebilir.
- İdare bazlı mizan sistemde kayıtlı verileri, muhasebe birimi bazlı mizan ise defterdarlıklardaki muhasebe kayıtlarını baz alarak oluşturulur.
- 12:36Mizan Alma Parametreleri
- Tarih tipi olarak yıllık, aylık veya tarihli mizan seçilebilir; tarihli mizan için doğru tarih aralığı belirlenmelidir.
- Muhasebe trip tipleri, merkez/taşra seçimi ve program/bütçe/kurumsal kodu belirlenebilir.
- Seviye seçimi yapılırken ana hesaplar, alt seviyeler veya bütün seviyeler arasında tercih yapılabilir.
- 15:51Mizan Raporu ve Karşılaştırma
- Mizan alındıktan sonra hesap kodları bölümünde filtreleme yapılabilir ve muhasebe kodları 100'den 900'e kadar sıralanır.
- Ondört nolu sayım döküm cetveli, taşın raporlarından alınabilir ve tüm hesaplar veya kalem kalem seçilebilir.
- Mizan ve sayım döküm cetvelindeki tutarlar karşılaştırılır; tutarlar birbirine uyuyorsa herhangi bir problem yoktur.
- 20:28Fark Tespiti ve Düzenleme
- Mizan ve sayım döküm cetvelindeki tutarlar farklıysa, eksik veya fazla muhasebeleştirmeler olduğu anlaşılır.
- Fark tespit edildiğinde, son dönemlerde yapılan muhasebe işlemleri kalem kalem araştırılmalı ve eksik işlemler tamamlanmalıdır.
- Düzeltme yapıldıktan sonra yeniden mizan alınmalı ve kontrol edilmelidir.
- 22:30Yıl Sonu İşlemleri
- Mizan ve sayım tutanağı karşılaştırıldığında herhangi bir problem yoksa, yıl sonu işlemlerine geçilir.
- Sayım tutanağı oluştur kısmından ilgili ambarlar seçilir ve sayım miktarı otomatik tamamlanır.
- Sayım tutanağı sonlandırıldıktan sonra, her ambar için ayrı ayrı sayım tutanağı listesinden kontrol yapılmalıdır.
- 23:25Taşınır Raporu Alma
- Taşınır koduna göre rapor alındığında daha az sayıda sayfa (20-30 sayfa) elde edilir, normal tutanağa göre alındığında ise 80 sayfa çıkabilir.
- Taşınır raporunu almak hem okuması hem istiflemesi hem de kamu zararının önüne geçmek için daha avantajlıdır.
- Raporu aldıktan sonra harcama yetkilisi ve taşınır kayıt yetkilisinin imzası gereklidir.
- 24:37Yıl Sonu İşlemleri İçin Gerekli Dokümanlar
- Yıl sonu sayım tutanağından üç nüsha alınmalıdır.
- Taşınır sayım döküm cetveli (13 nolu) ve taşınır yönetim cetveli (14 nolu) 2023 tüm hesapları bazında üç nüsha olarak alınmalıdır.
- Yıl sonu itibariyle en son düzenlenen taşınır işlem fişinin sıra numarasını gösteren tutanağı da almak gerekir.
- 26:21Taşınır İşlem Fişi Düzenleme
- Taşınır işlem fişi tutanağına yıl sonu itibariyle en son düzenlenen taşınır işlem fişinin sıra numarası yazılmalıdır.
- Muhasebe kodu ve harcama birim kodu, hizmete girdiğinizde görünen 36109 numarasından (muhasebe kodu) ve 24 ile başlayan kısım (harcama birimi kodu) oluşturulur.
- Herhangi bir taşınır işlem fişini açtığınızda muhasebe biriminin adı ve kodu, harcama biriminin adı ve kodu bilgilerini görebilirsiniz.
- 28:41İşlemlerin Tamamlanması
- Taşınır işlem fişi tutanağına harcama yetkilisi ve taşınır kayıt yetkilisinin imzası yeterlidir.
- Tüm tutanağı üç nüsha olarak alarak üç ayrı dosya oluşturup muhasebe birimine götürerek kontrolü gerçekleştirilmelidir.
- Taşınır yıl sonu işlemleri bitirme butonuna tıklayarak işlemler tamamlanır, hata durumunda yıl son işlemleri iptal edip baştan başlamak mümkündür.