Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, bir konuşmacının Luka muhasebe programında KDV beyannamesinin nasıl doldurulacağını adım adım anlattığı bir eğitim içeriğidir.
- Video, KDV beyannamesinin doldurulması sürecini iki ana bölüme ayrılmış olarak sunmaktadır. İlk bölümde matrah ve KDV tanımlamaları, hesap kodları, indirimler, iade kodları ve kümülatif teslimler gibi temel tanımlamaların nasıl yapılacağı anlatılırken, ikinci bölümde kredi kartı işlemleri, tevkifat işlemleri, sistemden beyanname alma, hatalı kayıtları düzeltme ve beyannameyi paketleme işlemleri gösterilmektedir.
- Eğitim içeriğinde ayrıca programın GPS sistemi üzerinden otomatik sorgulama yapabilme özelliği ve mali müşavir şifresi ile Gelir İdaresi Başkanlığı sitelerine erişim imkanı da gösterilmektedir. Video, KDV beyannamesi hazırlamak isteyenler için kapsamlı bir rehber niteliğindedir.
- 00:16Luka Muhasebe Programında KDV Beyannamesi Tanıtımı
- Video, Luka muhasebe programında KDV beyannamesinin nasıl beyan edileceğini ve otomatik olarak sisteme nasıl doldurulacağını anlatıyor.
- KDV beyannamesini otomatik olarak Luka'ya doldurmak için önceki aya ait KDV mahsubunun yapılmış olması gerekiyor.
- KDV mahsubu yapıldıktan sonra hesap kalanlarını otomatik olarak çekebiliyor program, aksi takdirde devreden KDV'de hata veriyor.
- 01:17KDV Beyannamesi Hazırlama Adımları
- Örnek olarak Ağustos ay KDV beyannamesi hazırlanacak ve önce KDV mahsubu fişi oluşturuluyor.
- Beyannamelerden KDV beyannamesine tıklayarak mükerrer kontrolünü geçip Ağustos ay KDV beyannamesini doldurulacak.
- Sıfırdan bomboş bir KDV beyannamesinin sisteme tanımlaması yapılacak ve sonrasında KDV beyannamesi çekip istenen formatta bir çıktı oluşturulacak.
- 02:31Matrah ve KDV Hesap Planı Tanımlamaları
- Matrah kısmından tanımlamaya başlanıyor ve farklı KDV oranları için hangi hesaplardan çekileceği belirleniyor.
- %1'lik matrah, %8'lik matrah ve %18'lik matrah için ilgili hesap kodları tanımlanıyor.
- Farklı KDV oranlarında birden fazla hesap kodu kullanılıyorsa, arada artı kullanarak hesap kodları yazılabilir ve sistem o ayki toplamı çekip getirecektir.
- 03:57KDV ve Matrah Tanımlamaları
- %1'lik hesaplanan KDV, %8'lik hesaplanan KDV ve %18'lik hesaplanan KDV için ilgili hesap kodları tanımlanıyor.
- Kısmi tevkifat uygulanan işlemlerde tevkifat kodu seçilebilir ve tevkifat oranları ayarlanabilir.
- Matrah kısmı tanımlandıktan sonra, amortismana tabi satışlar, araç satışı, demirbaş satışı gibi diğer işlemler için de ilgili hesap kodları tanımlanıyor.
- 06:11Devreden KDV ve İndirimler
- Önceki dönemden devreden KDV'yi hangi koddan yazması gerektiğini belirliyoruz.
- Devreden indirilecek KDV için alt hesap kodları olduğu için, örneğin 191'lerin toplamı için sadece 191 yazarak tüm alt hesapların toplamını çekebiliriz.
- Satışlardan iade kodu, Kanun 11 ve 17'ye göre indirimli yoluyla doğan istisna ÖTV faturaları için ilgili kodlar tanımlanıyor.
- 07:15Sıfırlık Satışlar ve Kümülatif Teslimler
- Sıfırlık satış kodları, örneğin market işletmesinde tekel satışı veya sarrafiye işletmesindeki yüzde sıfırlık satışlar için tanımlanıyor.
- Kümülatif teslimler için 600 kodun tamamı alınıyor.
- Luka'da KDV beyannamesinde GPS sistemi üzerinden otomatik bir sorgulama var ve kredi kartı satışları için Gelir İdaresi Başkanlığı'ndan alınan şifre ile işlem yapılabilir.
- 08:42Kredi Kartı İşlemleri ve İndirimler Ayarları
- Mükellefin kredi kartı işlemleri, Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından bankacılık aracılığı sistemiyle otomatik olarak gönderilir.
- İsteyenler kendi hesaplarını tanımlayarak kredi kartı işlemleri için otomatik girişi de sağlayabilirler.
- İndirilecek KDV'ler için %1, %8 ve %18 oranlarında kdv kodları tanımlanmalıdır.
- 09:58KDV Hesaplamaları ve Özel Durumlar
- İndirilecek KDV hesap kodları, yurt dışına ihraç, iade hakkı olan işlemler ve uluslararası taşımacılık faaliyetleri için özel ayarlar yapılabilir.
- KDV kodları ve hesap kodları ilgili alanlara yazılmalıdır.
- Fişte tevkifat belirtilmişse, Luka KDV beyannamesi bunu otomatik olarak getirir.
- 11:19KDV Beyannamesi Hazırlama ve Kontrol
- Beyannamede belge seri, sıra numaraları, tarih bilgileri veya işlem türleri yanlışsa, Luka paketleme işlemini yapmaz ve uyarı verir.
- Bir sonraki aylarda tanımlamaları tekrar yapmaya gerek kalmaz, sadece "sistemden al" seçeneği ile beyanname alınabilir.
- Sistemden alındığında hatalı kayıtlar görüntülenir ve fişler kontrol edilmelidir.
- 13:01KDV Beyannamesinin Paketlenmesi ve İndirilmesi
- Beyanname hazırlandıktan sonra "rapor" seçeneği ile Excel formatında veya zip beyanname formatında indirilebilir.
- İndirilen KDV beyannamesi Gelir İdaresi Başkanlığı'na e-beyanname olarak yüklenilebilir.