Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, bir eğitim içeriği olup, konuşmacı kısmi tevkifatlı e-fatura düzenleme sürecini adım adım anlatmaktadır.
- Video, kısmi tevkifatlı e-fatura düzenleme işleminin nasıl yapılacağını göstermektedir. Konuşmacı, satış tipi bölümüne tevkifatı seçme, içgü temin hizmeti ekleme, miktar, birim, fiyat ve KDV oranını girme adımlarını detaylı şekilde açıklamaktadır. Ayrıca, tevkifat hesaplanan KDV'nin vergi dairesine 2. KDV beyannamesi ile beyan edileceği bilgisi de paylaşılmaktadır.
- 00:06Kısmi Tevkifatlı E-Fatura Düzenleme
- Kısmi tevkifatlı e-fatura düzenlerken satış tipi bölümüne "tevkifat" seçilir.
- KDV tevkifat bir vergi ekle seçeneği ile eklenir.
- İçgü temin hizmeti için hizmet adı, miktar, birim ve birim fiyatı girilir.
- 00:46Tevkifat Kodu ve Hesaplamalar
- KDV oranı ve tevkifat kodu seçilir, içgü temin hizmeti için 606 İşgü Temiz kodu kullanılır.
- Mal ve hizmet tutarı, KDV tutarı, KDV tevkifat oranı ve KDV tevkifat tutarı sistem tarafından otomatik hesaplanır.
- Örnek olarak 50.000 liralık satışta, %20 KDV oranı ile 10.000 TL KDV tutarı hesaplanır.
- 01:34Ödeme ve Vergi Beyannamesi
- Tevkifata tabi işlem üzerinde hesaplanan KDV 10.000 TL, hesaplanan KDV tevkifat 9.000 TL olarak görünür.
- Vergiler dahil toplam tutar 60.000 TL, ödenecek tutar ise 51.000 TL olarak yansır.
- Tevkifat hesaplanan KDV, tevkif edilen tutar olarak vergi dairesine 2 nolu KDV beyannamesi ile beyan edilir.