Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu eğitim videosunda mali müşavir ve bağımsız denetçi Muhammet Karabağ, internet vergi dairesinde KDV iadesi işlemlerinin nasıl yapılacağını anlatmaktadır.
- Video, KDV iadesi talep girişinin adım adım nasıl yapılacağını göstermektedir. İlk bölümde internet vergi dairesine giriş yapma, KDV iade talep girişi yapma ve gerekli beş Excel tablosunun (iade talep edilen KDV hesaplama tablosu, indirilecek KDV listesi, satış faturaları listesi, yüklenilen KDV listesi ve gümrük çıkış beyannameleri listesi) nasıl doldurulacağı anlatılırken, ikinci bölümde pasife çekme, iptal etme işlemleri ve iade taleplerinin takip edilmesi konuları ele alınmaktadır.
- Videoda ayrıca ihraç tarihinden sonraki giderlerin nasıl bildirileceği, devreden KDV'nin olması gerektiği, 2 nolu KDV'lerin zamanında ödenmesi gerektiği ve gereksiz rapor hatalarının nasıl düzeltileceği gibi önemli bilgiler de paylaşılmaktadır.
- 00:05KDV İadesi ve Dijital Vergi Dairesi Uygulaması
- Mali müşavir bağımsız denetçi Muhammet Karabağ, KDV iadesi ve dijital vergi dairesi uygulaması yüklenmesi konusunda bilgi verecek.
- Dijital vergi dairesinden internet vergi dairesine giriş yapılarak KDV iade işlemleri yapılabilir.
- KDV iade talep girişi ekranında dönem seçilerek iade talebi yapılabilir ve ekler yüklenerek müracaat tamamlanır.
- 01:16KDV İade Listeleri ve Düzenleme
- Daha önce verilen KDV iade listeleri görüntülenebilir ve indirilebilir.
- İndirilecek KDV listesi, yüklenen KDV listesi, geçeb listesi, satış faturalarının listesi ve KDV hesaplama tablosu gibi beş Excel formatı tablo doldurulmalıdır.
- Gereksiz rapor hataları varsa, pasife çekilen KDV iade listelerine güncelleme yapılarak düzeltme yapılabilir.
- 03:47KDV İade Hesaplama Tabloları
- İade talep edilen KDV hesaplama tablosunda, iade talep edilebilir azami vergi genel KDV oranına göre hesaplanır.
- İndirilecek KDV listesinde fatura numaraları, satıcı bilgileri, malın cinsi, adetler ve metrekareler gibi bilgilerin doldurulması gerekir.
- Satış faturaları listesinde ihraç edilen malın cinsi, miktarı, ölçü birimleri, satış faturalarının nosu ve alıcının bilgileri yer alır.
- 08:25KDV İadesi Koşulları
- KDV iadesi talep edebilmek için devreden KDV'nin olması gerekir.
- Yüklenen KDV tutarı kadar iade talep edilebilir, ancak devreden KDV tutarı kadar iade talep edilebilir.
- Satış faturalarının KDV'si 391'e, alış faturalarının KDV'si 191'e atılarak mahsup edilir, ödeme çıkmaması gerekir.
- 10:31KDV İade Talebi ve Raporlama
- KDV iade talebinde bulunmadan önce KDV beyannamesinin verilmiş olması ve 2 nolu KDV'lerin zamanında ödenmesi gerekir.
- KDV iade talep girişinde hazırlanan beş tablo (indirilecek KDV listesi, yüklenen KDV listesi, geçeb listesi, satış faturaları listesi ve KDV hesaplama tablosu) yüklenmelidir.
- Talep sonrası GAKSIS raporu oluşur ve KDV iade gereksiz rapor kontrol edilerek hatalar tespit edilir.
- 12:48KDV İade Sürecinde Pasife Çekme İşlemi
- İhrac tarihinden sonraki giderler için genel amaçlı dilekçe yazarak genel gider olduğunu bildirmek yeterlidir.
- KDV iade talep girişi üzerinden pasife çekme ve iptal etme dilekçesi işlemleri yapılabilir.
- Yeksi hatasında vergi dairesine dilekçe yazmadan kendiniz pasife çekebilirsiniz.
- 14:01KDV İade Sürecinin Takibi
- İnternet vergi dairesinde KDV iade süreçlerinin takibi tamamen bu platformdan yapılır.
- "İadem nerede" seçeneği ile vergi dairesini seçerek iade taleplerinin durumunu kontrol edebilirsiniz.
- Ekran üzerinden iade sürecinin aşamalarını, tamamlanan ve tamamlanmayan ayları ve talep edilen iade miktarını görebilirsiniz.