Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, bir eğitim içeriği olup, konuşmacı okul müdürü, müdür yardımcısı veya mal müdürlüğü görevlisi olarak doğrudan temin ve malzeme alımı süreçlerini adım adım anlatmaktadır.
- Video, okul malzeme alımı sürecinin tüm aşamalarını kapsamaktadır. İlk olarak doğrudan temin evraklarının düzenlenmesi ve işlem basamakları, ardından fiyat araştırması, teklif mektuplarının dağıtılması, muayene kabulü ve fatura işlemlerinin nasıl yapılacağı gösterilmektedir. Daha sonra MSV2 sisteminde taşınır mal işlemleri, fatura bilgilerinin girilmesi, malzeme ekleme, ölçü birimi belirleme ve harcama işlemleri anlatılmaktadır. Son olarak MS ve X sistemlerinde harcama ve ödeme işlemlerinin nasıl yapılacağı, varlık işlem fişine giriş, ödeme talebi oluşturma ve ödeme belgesinin yazdırılması gösterilmektedir.
- Video, okul veya pansiyon gibi kurumlarda malzeme alımı ve harcama işlemleri yapmak isteyenler için kapsamlı bir rehber niteliğindedir. Özellikle kırtasiye alımı örneği üzerinden farklı KDV oranlarına sahip faturaların nasıl işleneceği ve bütçe tertibinin nasıl sorgulanacağı gibi pratik bilgiler de paylaşılmaktadır.
- 00:01Doğrudan Temin İşlemi
- Doğrudan temin işlemi, okul temizlik alımı, kırtasiye alımı, mal ve malzeme alımı, pansiyon temizliği, kırtasiye, gıda, et ürünleri, sebze, meyve ve ekmek alımları için geçerlidir.
- Video, doğrudan temin evraklarının düzenlenmesi, işlem basamaklarının uygulanması, faturanın Taşınır (TKS) sisteme işlenmesi ve MS V2'ye VRF gönderilmesini kapsayacak.
- MS V2'de harcama talimatının oluşturulması, WiFi ile ilişkilendirilmesi ve faturanın yükleniciye ödemesi yapılacak.
- 01:04Doğrudan Temin Formatı
- Doğrudan temin formatında ihale yetkilisi olarak okul müdürü, satma alma komisyon başkanı olarak müdür yardımcısı veya öğretmenler yazılır.
- Taşınır İşlem Fişi (TKYS) için iki görevli kişi belirtilir, bu öğretmen veya okul müdürü olabilir.
- Muayene kabul komisyonunda müdür yardımcısı veya iki öğretmen yer alır, küçük okullarda öğretmen ve personel de eklenebilir.
- 02:30Komisyonlar ve Görevlendirme
- Büyük okullarda her doğrudan temin için ayrı ayrı görevlendirme yazısı yazmak yerine, öğretmenler kurulu toplantısında sene başında komisyonlar belirlenir.
- Yorumlarda Mal Müdürlüğü'nün görevlendirme yazısını ödeme emri belgesinin eklenmesi istendiği belirtilmiş, ancak bu evraklar kurum içi işleyişlerdir ve Mal Müdürlüğü'ne gönderilmesine gerek yoktur.
- Doğrudan temin ödeme emirlerine bu tür evraklar eklenmez.
- 03:41Resmi Yazışma ve Bütçe Tertibi
- Satın alma komisyonu başkanı okul müdürlüğüne yazdığı istek yazısı, resmi yazışma olarak kurum içi yazışma olarak yazılabilir ve sayı alınabilir.
- Bütçe tertibi, MS sisteminde bütçe ödenek işlemleri kısmından sorgulanarak bulunabilir.
- Her evrakın bir tarihi olmalıdır, tarihsiz evrak kabul edilmez ve ödeme emri belgelerine eklenirken her evrak için tarih istenir.
- 06:56Fiyat Araştırma Süreci
- Fiyat araştırma yapmak için üç farklı esnafdan A4 poşet dosyası ve mavi klasör fiyatları öğrenildi.
- Fiyat araştırması sonuçları A, B ve C firmaları için ayrı ayrı kaydedildi ve yaklaşık maliyet 9.666,84 lira olarak hesaplandı.
- Yaklaşık maliyet KDV'ye eklenerek ödeneğin üstüne geçtiğinde ödeme yapılamaz, bu nedenle onay belgesi düzenlenebilir.
- 09:26Onay Belgesi ve Teklif Süreci
- Onay belgesi müdür yardımcısı, okul müdürü ve saklama komisyonu başkanı tarafından imzalandıktan sonra teklife çıkılabildi.
- Teklif mektubu için de üç esnafa teklif talebi yapıldı ve esnaflardan tekliflerin 13. ayın pazartesi günü saat 9:00'da kapalı zarf olarak getirilmesi istendi.
- Esnaf tekliflerini getirdi, teklifler açıklandı ve en düşük teklif A firması tarafından 9.015 TL olarak belirlendi.
- 11:52Muayene ve Fatura İşlemleri
- Fatura tarihi ile muayene kabul tutanağının aynı olması gerekiyor ve muayene komisyonu malzemeleri kontrol etti.
- Yaklaşık maliyet, onay belgesi, fiyat araştırma ve muayene kabul tutanağı tarandı.
- Fatura vergi borcu yoktur yazısıyla birlikte iki haftalık olması şartıyla kabul edildi ve fatura da tarandı.
- 13:37Sistem İşlemleri
- Fatura ve malzemeler ambara aktarıldı.
- Taşınır KBS sisteminde taşınır giriş işlemleri yapıldı.
- 14:05Taşınır Malzeme İşlemleri
- Taşınır mall işlemleri için sol taraftan giriş yapılır ve TTPTations kısmından taş işlem fişi malzeme ekle seçeneği kullanılır.
- Malzeme ekleme işlemi yapılırken, faturada belirtilen ürün, ölçü birimi ve miktar bilgileri sistemde uygun şekilde girilir.
- Fatura tutarı, faturanın en sağında mal hizmet tutarı olarak yazılan tutardır ve sistemde bu tutar girilir.
- 17:44Fatura Bilgilerinin Girilmesi
- Muayene kabul raporunda fatura tarihi, muayene kabul raporu adı ve dayanak belge (fatura numarası) bilgileri girilir.
- Geliş yeri, firma adı ve vergi numarası gibi bilgiler de sistemde kaydedilir.
- İşlem tamamlandıktan sonra onaylama işlemleri yapılır ve TİF (Taşınır İşlem Formu) oluşturulur.
- 20:39MS V2 Sisteminde Harcama İşlemleri
- MS V2 sistemine gerçekleştirme görevlisi olarak giriş yapılarak harcama işlemleri ekranına geçilir.
- Harcama ekleme işlemi yapılırken ödeme kaynak türü, harcama türü, program türü ve alt program türü gibi bilgiler girilir.
- Yaklaşık maliyet hesaplaması için manuel olarak teklif evrakları girilebilir veya önceden hazırlanmış Excel dosyası kullanılabilir.
- 24:20Harcama Onayı ve E-Belge İşlemleri
- Harcama bilgileri tamamlandıktan sonra onay belgesi ve yaklaşık maliyet bilgileri sisteme eklenir.
- Harcama yetkisi olarak giriş yapılarak harcama onay işlemi gerçekleştirilir.
- Onaylanan harcama için e-belge işlemleri başlatılır ve varlık işlem fişi oluşturulur.
- 25:54Harcama İşlemlerinde Varlık İşlemi İlişkilendirme
- Varlık işlem fişine girip, sorgulama yapılarak varlık seçilip harcama ile ilişkilendirme işlemi gerçekleştiriliyor.
- Harcama işlemleri sayfasında sorgulama yapılarak harcama seçilip, sağ tarafta işlemler menüsünden ödeme talebi oluşturuluyor.
- Ödeme talebi oluşturulduktan sonra ödeme işlemleri sayfasına geçilerek ödeme talebi işlemleri açılıp, ödeme emri oluşturuluyor.
- 26:56Ödeme Emri Oluşturma ve Bütçe Tertibi Seçimi
- Ödeme yöntemi olarak hazine üzerinden yurtiçi hesabı ödemesi seçiliyor ve ödeme emri detay kısmına geçiliyor.
- Hak sahibi ve IBAN seçildikten sonra bütçe tertibi seçilmesi gerekiyor, örneğin 3.3.2.0.10.01 kırtasiye alımı gibi uygun tertip seçiliyor.
- Kesinti türü olarak vergi seçiliyor ve kesinti alt türü olarak resmi daire mal ve hizmet alımı seçilerek hesaplama yapılıyor.
- 28:45KDV ve Damga Vergisi Hesaplama
- Faturada farklı KDV oranları (örneğin %10 ve %20) varsa, damga vergisini doğru hesaplamak için KDV'siz tutar girilmeli ve KDV oranı belirtilmelidir.
- Tek bir KDV oranı varsa (örneğin %20), fatura tutarı girilerek damga vergisi hesaplanabilir.
- Damga vergisi hesaplandıktan sonra ödeme kalem sıralama bilgisi girilerek kaydetme işlemi yapılıyor.
- 30:43Evrak Eklemesi ve Onay İşlemleri
- Ödeme emri eklerinde fatura, vergi borcu yoktur belgesi, onay belgesi, yaklaşık maliyet, hesap cetveli gibi evraklar ekleniyor.
- Evraklar sisteme kaydedildikten sonra sorgulama yapılarak harcama onayı gönderiliyor.
- Başka bir tarayıcıdan MS ve XS sistemine giriş yapılarak ödeme işlemleri sayfasında elektronik imzayla onaylama ve muhasebeye gönderme işlemi yapılıyor.
- 33:45Belge Yazdırma ve Dosya Tamamlama
- Ödeme belgesi yazdırılıyor.
- Harcama işlemleri sayfasında harcama numarasına tıklayarak harcama talimat onay belgesi ve harcama talimatı yazdırılıyor.
- Tüm imzalar eksiksiz yapılarak belgeler dosyaya ekleniyor.