Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, muhasebe programlarının kullanımını adım adım gösteren kapsamlı bir eğitim içeriğidir. Anlatıcı, Duka ve Luka muhasebe programlarının çeşitli özelliklerini ve işlevlerini detaylı şekilde açıklamaktadır.
- Video, işletme defterine tabi mükelleflerin (ikinci sınıf mükelleflerin) muhasebe işlemlerini kapsamaktadır. İçerikte gelir ve gider belgelerinin manuel olarak işlenmesi, şablon oluşturma, fatura ve yakıt fişlerinin kaydedilmesi, işletme hesap özeti oluşturma, e-arşiv faturalarının aktarılması ve Defter Beyan Sistemi'ne kayıt gönderme işlemleri adım adım gösterilmektedir.
- Eğitim, özellikle işletme defterine tabi mükellefler için KDV beyannamesinin verilmesi, tahakkuk düzenleme ve KDV tahakkuk belgesinin görüntülenmesi gibi önemli vergi işlemleri hakkında bilgiler içermektedir. Her bir işlem için ekran görüntüleri ve detaylı talimatlar verilmekte, muhasebe programı kullanmak isteyenler için kapsamlı bir rehber niteliğindedir.
- 00:01Duka Muhasebe Programında İşletme Defteri İşlemleri
- Bu videoda Duka muhasebe programında işletme defterine tabi mükellefin uygulama örnekleri gösterilecektir.
- İşletme defterine tabi mükelleflerin kağıt ortamında düzenlenmiş gelir ve giderleri ile elektronik fatura olarak düzenlenmiş gelir ve gider belgelerinin Duka muhasebe programına nasıl kaydedileceği gösterilecektir.
- Programda işletme hesap özeti görüntülenmesi, gelir ve giderlerin Gelir İdaresi Başkanlığı'nın defter beyan sistemine gönderilmesi, kontrol işlemi, KDV beyannamesinin verilmesi ve tahakkukun düzenlenmesi işlemleri gösterilecektir.
- 00:50Duka Muhasebe Programında Mükellef Seçimi
- Duka muhasebe programı ana ekranında sağ üst tarafta mükellef freeti bulunmaktadır.
- Mükellef seçildikten sonra ilgili yıl seçilip "Tamam" yazısına tıklanarak işlem devam edilir.
- Tamam yazısına tıklandığında mükellefin ünvanı ve ilgili dönem ekranın belirli kısmına gelir.
- 01:12Gelir ve Gider İşlemlerinin Yapılışı
- Duka muhasebe programında kağıt ortamında düzenlenmiş gelir ve gider faturaları iki farklı şekilde işlenebilir.
- Birinci yöntemde işletme defteri yazısının üzerine gelip gider işlemleri kısmında sağ taraftaki "Gider Girişi" yazısına tıklanarak gider işlemleri yapılır.
- İkinci yöntemde gelir işlemleri kısmında "Gelir Girişi" yazısına tıklanarak gelirler işlemekte ve belirli şablonlar şeklinde hazırlanıp daha kısa sürede belge işlenebilmektedir.
- 01:57Gelir Belgesi İşleme Örneği
- Gelir işlemleri kısmından "Gelir Girişi" yazısına tıklanarak işlem başlatılır.
- Açılan ekrandaki boş kutucuklara faturadaki gerekli bilgiler aktarılır.
- Evrak tarihi, TC kimlik numarası/vergi kimlik numarası, belge türü, seri no ve evrak numarası gibi bilgiler girilir.
- 03:37Fatura Detaylarının Girilmesi
- Açıklama kısmına belge türü (fatura) seçilir ve KDV tablo türü ve kodu kısmında işlem yapılmazsa bu kısım geçilir.
- Kayıt alt türü kısmından gelir tanımları seçilir, örneğin nakliye hizmetleri için "Hizmet Geliri" seçilir.
- Toplam tutar kısmına doğrudan değer girilebilir veya faturadaki toplam tutar girilerek sistem tarafından KDV ve matrah ayrımı yaptırılabilir.
- 06:17Gelir Faturasının Kaydedilmesi ve Görüntülenmesi
- İşlem tamamlandıktan sonra ekranın alt kısmındaki "Kaydet" yazısı tıklanarak fatura kaydedilir.
- Kaydedilen gelir faturası işletme defteri içerisinde "Gelir İşlemleri" kısmından "Gelir Listesi"ne tıklayarak görüntülenebilir.
- Gelir listesinde yeşil zemin üzerindeki kayıtlar defter beyan sistemine gönderilmiş, açık kahverengimsi renkte görülen kayıtlar ise henüz gönderilmemiş kayıtlardır.
- 06:59Gelir-Gider Şablonlarının Oluşturulması
- Gelir-gider şablonları manuel belge işlenmesi safhasında işi kolaylaştıran ve çabuklaştıran şablonlardır.
- Şablon oluşturmak için işletme defterinin üzerine gelip "Gelir-Gider İşlemleri" ve sağ tarafa geçip "Gelir-Gider Şablonları" yazısına tıklanır.
- Şablon adı belirlenir, gelir veya gider olarak kayıtlara alınması belirlenir ve kategori kısmında defter fişleri, personel fişleri, serbest meslek fişleri, sabit kıymet fişleri ayrımı yapılır.
- 09:19Şablon Özelliklerinin Ayarlanması
- TC kimlik numarası ve vergi kimlik numarası alanları istenirse sabit bir değerde girilebilir.
- Ad ve soyadı bilgisi, vergi dairesi, adres, cari hesap kodu ve cari hesap adı şablonda olması gereken bilgilerdir.
- İşletme defterine tabi olduğu halde tekdüzen hesap planı mantığıyla defteri tutmak isteyenler bu kısmı kullanabilir ve KDV istisna tablosu ihtiyaç varsa kullanılabilir.
- 10:10Gelir ve Gider Kayıt Şablonu Oluşturma
- Kayıt tarihi için belge türü olarak yakıt ökc fişi tercih edilebilir, ancak e-arşiv fatura veya normal fatura da kullanılabilir.
- Alış türü, kayıt alt türü, mal ve hizmet kodu, açıklama, miktar, birim fiyat, tutar, tevkifat olup olmadığı ve KDV oranı gibi bilgiler girilmelidir.
- Faaliyet kodu, mükelleflerin vergi levhalarında bulunan altı rakamlı NACAK kodudur ve şablonun en altına kaydedilir.
- 12:43Gelir Kaydı Yapma
- İşletme defteri, gelir-gider işlemleri ve gelir gider girişi kısmından hangi döneme kayıt yapılacaksa o dönem seçilir.
- Kayıtlı kartlar kısmından daha önce oluşturulan kart ismi seçilir ve işlem, kategori ve belge türü otomatik olarak gelir.
- Evrak tarihi, seri no, evrak no, vergi kimlik numarası girildiğinde vergi dairesi ve unvan bilgisi otomatik olarak gelir.
- 14:03Fatura Bilgilerinin Otomatik Doldurulması
- Faturadaki matrah, KDV veya genel toplam değer girildiğinde, sistem diğer kısımları otomatik hesaplar.
- Faturanın genel toplamı girildiğinde, matrah ve KDV tutarları otomatik olarak hesaplanır.
- İşlem durdurulmak istenirse önce ekran kaydedilir, sonra fişkes tuşlarına basılarak gelir kaydının yasal defterlere aktarılması sağlanır.
- 15:09Yakıt Fişi Kaydı Yapma
- Nakliye faaliyetini iştigal eden mükellefin ticari aracı için alınan yakıt gideri ile ilgili ökc ödeme kaydedici cihaz fişinin Luka'da gider kayıtlarına alınması gösterilir.
- Ökc fişinde belge düzenleyenin bilgileri, fiş tarihi, fiş numarası, araç plakası, toplam tutar ve KDV bilgisi yer alır.
- Belge tarihi girildiğinde kayıt tarihi otomatik olarak gelir, vergi kimlik numarası girildiğinde vergi dairesi ve firma bilgileri otomatik olarak doldurulur.
- 18:37Şablon Kullanarak Yakıt Fişi Kaydı
- Yakıt fişi daha önce oluşturulan şablon üzerinden kaydedilebilir.
- Dönem seçimi yapıldıktan sonra kayıtlı kartlar kısmından yakıt gideri şablonu seçilir.
- Evrak tarihi girildiğinde kayıt tarihi otomatik gelir, fişteki KDV dahil tutar girildiğinde tutar ve KDV bilgileri otomatik hesaplanır.
- 21:18İşletme Defteri Hesap Özeti
- İşletme defteri hesap özeti kısmında hesap özetini tıklayarak, tarih aralığı belirleyerek rapor oluşturabilirsiniz.
- Hesap özeti, mükellefin adı, soyadı, ünvanı veya dönemini gösteren başlıkla, sol tarafta gider kalemleri, sağ tarafta gelir kalemlerini içerir.
- Dönem başı mal mevcudu stoklu çalışan mükellefler için gider kısmında, dönem sonu mevcudu ise gelir kısmında yer alır; gelir fazlaysa kar, gider fazlaysa zarar kısmında gösterilir.
- 23:21E-Arşiv Gelir Faturalarını Luka Muhasebe Programına Aktarma
- İşletme defteri kısmında akıllı entegrasyon noktasından GİB 5030 yazısını tıklayarak e-arşiv faturalarını getirebilirsiniz.
- Tarih aralığı belirleyip belgeleri getir yazısına tıklayarak, mükellefin düzenlediği tüm e-arşiv faturaları Luka muhasebe sistemine aktarılır.
- E-arşiv faturaları tek tek veya topluca seçilerek gelir kayıtlarını oluştur yazısına tıklayarak işletme defterine aktarılır.
- 26:01E-Arşiv Gider Faturalarını Sorgulama ve Aktarma
- İşletme defteri kısmından e-arşiv faturaları sorgulama yazısına tıklayarak, interaktif vergi dairesinden e-arşiv faturalarını sorgulayabilirsiniz.
- Gelir İdaresi Başkanlığı'nın müsaade etmediği belgeleri yasal defterlere kaydedemezsiniz, bu nedenle mükelleflerden çıktı olarak da istemek zorundasınız.
- Gerekli fatura kontrollerini yaptıktan sonra, seçili e-arşiv faturaları sil yazısına tıklayarak silebilir ve gider fişi oluştur yazısına tıklayarak gider kayıtlarına aktarabilirsiniz.
- 29:30Gelir ve Gider Belgelerini Defter Beyan Sistemine Gönderme
- Luka ana ekranından defter beyan sistemi yazısını tıklayarak gelir ve gider belgelerini defter beyan sistemine gönderebilirsiniz.
- Gelir kısmında ilgili ayın tarih aralığını belirleyip listele yazısına tıklayarak tüm kayıtlı gelirleri görebilir ve defter beyan sistemine gönderebilirsiniz.
- Giderler kısmında ilgili tarih aralığını belirleyip listele yazısına tıklayarak gider ve mal alışlarını görebilir, ancak hata oluştuğunda gerekli düzeltmeleri yaparak tekrar göndermelisiniz.
- 32:39Defter Beyan Sistemine Kayıt Gönderimi
- Düzeltme işlemleri yapıldıktan sonra ana ekrana dönüp defter beyan sistemi yazısına tıklanır ve giderler listelenir.
- Düzeltme sonucu kayıtlar özel iletişim vergisi ile ilgili satırlarda oluşturulur ve defter beyan sistemine gönderilen kayıtlar gri renk üzerine yeşilimsi renkte görünür.
- Fatura bilgisini defter beyana göndermek için işlemler ve defter beyan sistemine gönder yazısına tıklanır, gönderilmemiş kayıtlar seçilerek gönderim yapılır.
- 34:00Defter Beyan Sistemi Tanıtımı
- Defter beyan sistemi, Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın resmi işletme defterlerinin, serbest meslek defterlerinin veya basit usul mükelleflerin defterlerinin tutulduğu elektronik bir defter türüdür.
- Sisteme giriş için Gelir İdaresi Başkanlığı'nın ana ekranında defter beyan sistemi yazısına tıklanır ve kullanıcı kodu, internet vergi dairesi şifresi ile giriş yapılır.
- Sisteme giriş yaptıktan sonra mali müşavir işlemleri mükellef yönetimi kısmından vergi numarası veya işletme ünvanı yazarak arama yapılabilir.
- 35:23Defter Beyan Sisteminde Kayıt Kontrolü
- Sistemin sol tarafındaki listeden muhasebe bilgileri önce gelir sonra gider listesine bakılabilir.
- Gelir listele yazısına tıklandığında Luka muhasebe programından defter beyan sistemine gönderilmiş bilgiler görüntülenebilir.
- Herhangi bir kaydı tek tıkla görüntüleme yapılabilir ve belgeye git yazısıyla belgenin içerisine gidilebilir.
- 36:43Raporlar ve KDV Beyannamesi
- Raporlar kısmından gelir listele ve gider listele diyerek farklı parametreleri girerek Excel'de çıktı alınabilir.
- KDV beyannamesi vermek için ilgili mükellefte beyannameler kısmına tıklanır ve KDV bir beyannamesi seçilir.
- Beyannamede matrah, indirimler, sonuç hesapları ve diğer bilgiler görüntülenir, gerekli kontroller yapıldıktan sonra onayla ve gönder yazısına tıklanır.
- 38:06KDV Tahakkuk Belgesi
- Beyanname onaylandıktan sonra tahakkuk bilgisi görüntülenir ve TDK (Tavuk Bir) belgesi görüntülenebilir.
- Tahakkuk belgesinde tahakkuk fişi yazısı, barkod, vergi dairesinin ismi ve kodu, vergi kimlik numarası yer alır.
- Tahakkuk belgesinde mükellefin ünvanı, adresi, vergilendirme dönemi, kabul tarihi, tahakkukun düzenlenme tarihi, vergi tür ve kodları, ödenecek tutar ve vade bilgileri bulunur.