Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, Luka muhasebe programının kullanımını anlatan kapsamlı bir eğitim semineridir. Eğitmen, programın çeşitli özelliklerini ve güncellemelerini adım adım göstermektedir.
- Video, 2025 yılı ilk dönem geçici vergi beyannamesi hazırlama sürecini merkeze alarak, muhasebe menüsü, müşteri işlemleri, beyan şekli belirleme, yansıtma işlemleri, mizan ekranı kullanımı ve beyannamenin nasıl hazırlanıp gönderileceği konularını kapsamaktadır. Ayrıca, programın personel menüsü, BES işlemleri, muhasebe menüsü ve akıllı entegrasyon noktası gibi farklı bölümleri de detaylı olarak anlatılmaktadır.
- Eğitim içeriğinde ayrıca Luka firma kurulum yardımcısının kullanımı, hesap planı tanımlama, KDV beyannamesi hazırlama, muhasebe personel entegrasyonu ve serbest meslek makbuzu tanımları gibi firma kurulumunun temel aşamaları da gösterilmektedir. Programın son güncellemelerine göre ikinci sınıf mükelleflerde akaryakıt alımlarına ilişkin plaka no girilmesi, defter beyan sistemine toplu gönderim alanında toplu değer ata özelliği ve personel menüsünde yapılan yenilikler de paylaşılmaktadır.
- 00:11Luka Eğitim Semineri Tanıtımı
- 2025 yılı ilk dönem geçici vergi beyannamesi ve güncellemeleri içeren eğitim seminerine hoş geldiniz.
- Luka eğitim adı verilen firmada muhasebe menüsü fiş işlemleri ve fiş listesi kullanılarak işlemler gerçekleştirilecek.
- Amortisman, kur farkı, şüpheli ticari alacaklar, banka kayıtları ve personel giderleri gibi işlemler bittikten sonra yansıtma kayıtlarına geçiliyor.
- 01:08Müşteri İşlemleri ve Beyan Şekli
- Yönetici menüsü müşteri işlemleri müşteri listesinden ilgili firma seçilerek dönem kısmında beyan şekli belirlenmelidir.
- Bilanço esasına göre defter tutan mükellefler Luka'da geçici vergi beyannamesi hazırlarken kurumlar vergisi mükellefi veya gelir vergisi mükellefi olarak tanımlanmalıdır.
- Müşteri kartındaki adres, iletişim bilgileri ve faaliyet kodu kontrol edilmelidir, aksi takdirde beyanname hatalı olarak geri dönecektir.
- 02:26Faaliyet Kodu Önemi
- Faaliyet kodu kısmı doğru seçilmelidir çünkü muhasebe menüsü beyannamelerden geçici vergi butonuna basıldığında brüt satış hasılatına ilişkin tutarların otomatik yansıması için gerekli.
- Birden fazla faaliyet kodu tanımlamak isteyenler artı butonuna basarak faaliyet kodlarını tanımlayabilir.
- 03:26Mizan Ekranı ve Yansıtma İşlemleri
- Kontrol boşluk tuşuna basarak mizan ekranı alınabilir ve mizan muavin fish butonuna tıklanarak başlangıç ve bitiş fiş tarihleri belirlenebilir.
- Mizanda üç aylık kayıtların bakiyeleri listelenir ve yansıtmalar henüz yapılmamışsa, gider hesaplarına ilişkin yansıtma fişlerinin oluşturulması gerekir.
- Geçici vergi beyanname hazırlamanın ilk adımı gider hesaplarına ilişkin yansıtma fişlerinin oluşturulmasından geçer.
- 05:25Maliyet Hesap Tanımları
- Yansıtma işlemleri menüsünden maliyet hesap tanımları butonuna basarak maliyet yöntemi seçilebilir.
- Maliyet başlangıç alanı, ilgili maliyet hesabında yer alan tüm alt hesapların tek bir yansıtma alt hesabına atılması isteniyorsa ana hesap olarak bırakılır.
- Maliyet hesapları ayrı ayrı yansıtma hesaplarına aktarılacaksa, maliyet başlangıç satırına ilgili maliyet başlangıç hesap kodu, bitiş hesabına da bitiş hesap kodu yazılır.
- 07:27Yansıtma Fiş Giriş İşlemi
- Yansıtma fiş girişinde kırmızı yazıyla belirtilen maliyet yöntemi kutucuğundan aynı maliyet yöntemi seçilir.
- Tarih aralığı belirlenerek tamam butonuna basılır ve bakiye güncelle butonuyla hesaplardaki bakiyeler ekrana taşınır.
- Fiş oluştur butonuyla fişler oluşturulur ve sol alt taraftaki fiş listesi butonuyla oluşturulan fişlere ulaşılabilir.
- 08:26Elektronik Defter Uygulaması
- Oluşturulan fişler elektronik defter uygulama kılavuzuna uygun olarak oluşur.
- Evrak numarası, evrak tarihi ve belge türü boş olarak yansır çünkü muhasebe kaydına esas teşkil eden işlem bir belgeye dayanmadığı için.
- Bu bilgiler elektronik defter beratları gönderirken herhangi bir hatayla karşılaşmamak adına sistemin boş olarak karşımıza getirdiği hatırlatılır.
- 09:02Satılan Ticari Mal Maliyeti Yansıtma
- Satılan ticari mal maliyetinde stoğun ne kadara satıldıysa o kadar bir oran belirlenir.
- Maliyet başlangıç satırı ana hesap olarak bırakılır ve gelir hesabına alt hesabına eklenir.
- Yansıtma fiş girişinde tarih aralığı belirlenerek tamam butonuna basılır ve bakiye güncelle butonuyla bakiyeler güncellenir.
- 10:19Geçici Vergi Gelir Tablosu ve Yansıtma İşlemleri
- Muhasebe menüsü yansıtma işlemleri geçici vergi gelir tablosu ve yansıtma işlemleri bölümünden de yansıtma işlemlerini gerçekleştirebilirsiniz.
- Bu ekranda maliyet ve gelir yansıtma hesaplarının tümünün tek bir ekranda görülebildiği, yansıtma fişlerinin dönemler itibariyle oluşturulabildiği ve gelir tablosunun bilgi amaçlı olarak ekranın sağ tarafında göründüğü bir ekran bulunur.
- Yansıtmaları sistemden al butonuna basıldığında hesap planında bakiyesi olan maliyet yansıtma hesaplarının bakiyeleri ekrana gelir ve sağ tarafta yer alan gelir tablosu alanına yansıtmaların fiş oluşturmadan bilgi amaçlı olarak yansıtılması sağlanır.
- 12:00Mizan ve Gelir Tablosu Kontrolü
- Programda kontrol boşluk tuşuna basarak mizan muavin fiş butonuna erişilebilir ve 1.1.2025-31.3.2025 aralığındaki mizanı görüntüleyebilirsiniz.
- Mizanda yedili hesaplar kapanmış ve yansıtılmış, altılı gelir tablosu hesaplarında alacakta hasılat ve gelir, borç kısmında gider ve maliyetler görüntülenir.
- Sağdaki alacak bakiyesi, 31 Mart sonunda geçici vergi beyannamesinde bildirilecek matrahı gösterir.
- 13:36Gelir Tablosu Alma ve Kontrol
- Gelir tablosu almak için muhasebe menüsünden mali tablolar gelir tablosu işlemleri seçilir ve fişlerden seçeneği ile 31.3.2025 tarih aralığı belirlenir.
- Gelir tablosu Excel formatında alınabilir ve sistem yansıtma kayıtlarını beyannameyle ilgili dönemde aktarır.
- Beyannameye yansıyan rakamla gelir tablosunda alınan rakam arasında fark varsa, ters kayıttan dolayı incelenmesi gerekir.
- 14:51Geçici Vergi Beyannamesi Hazırlama
- Muhasebe menüsünden beyannameler geçici vergi butonuna basarak kurumlar geçici vergi beyannamesi ekranına erişilir.
- Beyanname ekranına geldikten sonra ilgili dönem seçilip sistemden al butonuna basılır ve kar alanına yansıtma işlemlerinden dolayı rakamlar taşınır.
- Gelir geçici vergi beyannamelerinde kanunen kabul edilmeyen gider varsa, kara manuel olarak eklenir ve zarar varsa zarardan düşülür.
- 16:26Beyanname Ekleri ve Enflasyon Düzeltmesi
- Beyanname ekranında sistemden al butonuna basıldığında bilanço ekini XML ekle seçeneği ile geçici vergi beyannamesine ekleme yapılır.
- 582 no'lu tebliğ, geçici vergi dönemi sonu itibariyle enflasyon düzeltmesi şartlarının gerçekleşmesi halinde enflasyon düzeltmesi yapılmaması amacını oluşturur.
- İşlenmiş altın, gümüş alım satımı yapanlar için 2025 hesap döneminin ilk üç geçici vergi dönemleri dahil enflasyon düzeltmesi yapmaya devam edilecektir.
- 17:42Beyanname Detayları ve Gönderme
- Kanunen kabul edilmeyen gider varsa hesap kodu yazarak bakiyeden getirilebilir ve açıklama satırının dolu olması gerekir, aksi halde beyanname hatalı olarak geri dönecektir.
- Geçmiş yıl zararları beyannamenin altındaki geçmiş yıl zararları butonuna basarak kaydedilebilir.
- Hesaplanan yurtiçi asgari geçici vergi rakamı, geçici vergi matrahının %10'una tekabül eder ve asgari kurumlar vergisi altında kalırsa ek vergi ödenir.
- 20:12Beyanname Gönderimi ve Ek Bilgiler
- Hazırla GİBE gönder butonuna basıldıktan sonra beyannamenin önizleme ekranına erişilebilir ve bilgiler takip edilebilir.
- Beyannameyi XML olarak alıp düzenleme programında kontrol edip paketleyip gönderme şansı vardır.
- Luka üzerinden proxy uygulaması ile veya web servisle doğrudan Gelir İdaresi Başkanlığı'na gönderim yapılabilir.
- 21:52Ek İşlemler ve Hatırlatmalar
- Hesap tanımları kısmında 193, 360, 371 gibi hesap kodları tanımlanıp kaydedildikten sonra fişkes butonuna basılarak geçici vergi ödemelerinde mahsubu gerçekleştirilebilir.
- Gelir tablosu ile beyanname arasındaki rakamın farklılığından ters bakiye veren bir durum olabilir ve bu fark tespit edilmelidir.
- Muhasebe menüsünden yansıtma işlemlerinin olduğu yerde yansıtma tanım aktarım butonu ile yansıtma tanımlamaları diğer firmalara aktarılabilir.
- 23:43Geçici Vergi Beyannamesi Düzenleme Hataları
- Geçici vergi beyannamesi yollarken hata mesajı alındığında, hata mesajındaki tırnak içindeki ifadelere dikkat edilmelidir.
- Brüt kazanç dağılımı tablosuna en az bir satır girilmelidir, bu nedenle faaliyet kodunun doğru seçilmesi çok önemlidir.
- Gerçek faydalanıcı ekranında sistemden çıkılsın mı mesajı alındığında, geçmiş verileri temizlemek gerekir.
- 25:35Geçici Vergi Beyannamesi Sorunlarının Çözümü
- Faaliyet kodunu güncellemenize rağmen eski kod geliyorsa, brüt kazanç dağılımı ekranına gelip eksi butonuna basarak silip yeniden sistemden al butonuna basarak belirlediğiniz faaliyet koduna ulaşabilirsiniz.
- Maliyet hesap tanımlarında yapılan tanımlamalar ve gelir tablosunun oluşmasına ilişkin altı'lı gruplara kadar yansıtma işlemleri yapılmıştır.
- 582 sayılı vergi kanunu tebliğine göre 2025 yılı geçici vergi dönemlerinde enflasyon düzeltmesi yapılmayacak ve bilanço eklenmeyecektir.
- 27:32Luka'da Son Dönem Güncellemeleri
- İkinci sınıf mükelleflerde gider girişlerinde akaryakıt alımlarına ilişkin işlemlerde plaka no girilmesi için bir alan eklenmiştir.
- Defter beyan sistemine verileri aktarırken toplu gönderim alanında "toplu değer ata" özelliği eklenmiştir.
- Personel menüsünde raporlar, genel raporlar, bodru dökümü alanına sütun seçimli sütun seçeneklerine "işveren maliyeti teşvik hariç" ve "işveren maliyeti" satırları eklenmiştir.
- 30:57Bodro İşlemleri ve SGK Güncellemeleri
- Bodro ayları listesi ekranında seçili ay kur bilgisi girip dövizli maaş alan personeller için istenilen kurdan hesaplama yapılabilmesi için bir fonksiyon eklenmiştir.
- Bodru dökümü alanına kanun no parametre ekranı eklenmiştir.
- SGK işlemleri alanında iş kazası, meslek hastalığı, e-bildirim ve işveren bildirimi alanları eklenmiştir.
- 32:50E-Bildirge ve İşveren Sistemi Entegrasyonu
- E-bildirge personel işlemleri kısmında hizmet listesi, işveren sistemi üzerinden sorgulama ve Excel yükleme seçenekleri eklenmiştir.
- E-bildirge ve 2 üzerinden sorgulama seçeneği ile seçilen dönemde e-bildirge üzerinden bildirilen hizmet listeleri üzerinden personeller sorgulanabilir.
- Sorgulama işlemleri Luka proxy uygulaması aracılığıyla gerçekleşeceğinden, kişisel menüsünden Luka proxy uygulamasının bilgisayara kurulu olması gerekmektedir.
- 35:34Personel Menüsü ve SGK İşlemleri
- Personel menüsündeki SGK işlemleri kısmında işveren sistemi üzerinden sorgulama seçeneği bulunmaktadır.
- İşveren sistemi üzerinden sorgulama yaparken, işyerlerine ilişkin şifrelerin yazılı olması gerekmektedir.
- Sorgulama işlemi Luca proxy uygulaması aracılığıyla gerçekleşmektedir ve proxy uygulamasının bilgisayarda kurulu olması gerekmektedir.
- 36:32İşveren Sistemi Üzerinden Sorgulama Yöntemleri
- İşveren sistemi üzerinden sorgulama yaparken iş yerini, başlangıç ve bitiş dönemini seçip sorgula butonuna basılır.
- Sorgulama işlemi tamamlandıktan sonra personellerin cinsiyetleri kontrol edilip, hangi personellerin sisteme kaydedileceği işaretlenerek kaydet butonuna basılır.
- Üçüncü yöntem olarak işveren sistemi üzerinden Excel yükle butonu kullanılarak, işveren sisteminden Excel dosyası indirilip Luca sistemine aktarılabilir.
- 40:04BES Personel İşlemleri
- Luca V2.1 betaya giriş ekranlarında izlenen BES personel işlemlerini personel menüsündeki BES işlemleri alanına eklenmiştir.
- BES sözleşmeleri alanına yeni kayıt ekle butonu ile BES şirketinin adı, sözleşme kodu ve numarası gibi bilgiler girilerek kaydedilebilir.
- Personel menüsündeki BES işlemleri alanında dahil olmayanlar seçeneği ile mevzuata uyan personeller getirilebilir ve dahil etmek için ekle butonuna basılabilir.
- 41:32Muhasebe Fiş Detay Bilgileri
- Muhasebe fiş detay bilgileri içerisinde yan menüye fiş lock görüntüle butonu eklendi.
- Fiş lock görüntüle butonu ile hangi kullanıcı ne işlem yapmış, eklememi, güncellememi, silmemi ya da hangi tutarla fişi güncellemiş gibi bilgilere ulaşılabilir.
- Muhasebe menüsünde fiş girişinde KDV hesapları alanına seçili belge türlerinde fiş tarihi her zaman evrak tarihi olarak yap ve evrak numarasını değişmez fiş numarası olarak ata kutucuğu eklendi.
- 43:55Fiş İşlemleri Özellikleri
- Muhasebe menüsünde fiş listesinde parametre ekranında detaylı arama kutucuğu bulunmakta ve evrak numarası veya evrak tarihine göre arama yapılabilir.
- Toplu belge türü ve ödeme yöntemi düzenleme alanında fiş numarasına göre seçme işlemlerini gerçekleştirebilirsiniz.
- Toplu değer seç butonuna basarak fiş numarasına göre seçme işlemlerini gerçekleştirebilir ve ödeme türünde, belge türünde ya da evrak numarasında eksiklikleri topluca aktarabilirsiniz.
- 45:14Akıllı Entegrasyon Noktası ve Cari Hesap Kodu Açma
- Luca muhasebe yazılımında muhasebe menüsü akıllı entegrasyon noktası kısmında Turmob entegratörlük, alış-satış faturaları, ISNET alış-satış faturaları gibi kısımlarda muhasebeleştirme ekranında otomatik cari hesap kodu açma özelliği bulunmaktadır.
- Faturalarda yer alan düzenleyen, alıcı bilgisinin hesap planında bulunmaması durumunda otomatik olarak hesapların hesap planında açılması sağlanmaktadır.
- Cari hesap kodunu otomatik açılsın seçeneğinde öncelikle cari hesap kodunu VKN veya TCKN'den bulması için kutucuk seçilebilir ve bulunmayan durumlarda muhtelif alıcılar hesap koduna hesap kodu tanımlanabilir.
- 47:45Firma Kurulumu
- Luka muhasebe yazılımında müşteri kartı oluşturulduktan sonra firma kurulum yardımcısı ile gerekli verilerin tanımlanması sağlanır.
- Firma kurulumu için yönetici menüsünden müşteri işlemleri ve müşteri girişine gidilir, firma ismi, vergi dairesi, kuruluş tarihi ve faaliyet kodu belirlenir.
- Firma kayıt altına alındıktan sonra dönem butonuna basılarak yeni firma oluşturulur ve firma kurulum yardımcısı butonuna tıklanır.
- 49:06Hesap Planı Tanımlama
- Firma kurulum yardımcısı hesap planı şablonuyla başlar ve üç farklı seçenek sunar: standart hesap planı, şablon dosyaları kullanarak veya mevcut bir firma üzerinden.
- Standart hesap planı seçildiğinde sistem otomatik olarak hesap planı oluşturur ve tüm hesap grupları sisteme kaydedilir.
- Döviz kullanmak isteyenler için döviz bilgileri ve dönem için kullanılacak döviz ve kurların seçimi de yapılabilmektedir.
- 52:01KDV Beyannamesi ve Muhasebe Entegrasyonu
- KDV bir beyannamesi butonu ile KDV beyannamesinin hazırlanabilmesi için gerekli tablolarda hesap kodlarının otomatik tanımlanması sağlanır.
- Muhasebe personel entegrasyon kısmından bodruların muhasebeleşmesi için gerekli hesap kodlarının sisteme tanımlanması yapılır.
- İşyeri ve bölüm kartları açıldıktan sonra seçim yaparak bu tanımlamalar kaydedilebilir.
- 53:06Serbest Meslek Makbuzu ve Yansıtma Tanımları
- Serbest meslek makbuzu kısmında meslek mensubu için gelir karşı tarafa gider kayıtlarının sistem otomatik olarak atanabilmesi için hesap tanımları yapılır.
- Yansıtma tanımları kısmında gelir tablosunda kar-zarar durumunu izleyebilmek için kullanılan gider hesaplarının gelir tablosu hesaplarına aktarılması sağlanır.
- Bu tanımlamalar kaydedildikten sonra diğer firmalara kopyalanabilir.
- 54:06Akıllı Entegrasyon ve Fiş Kısayolları
- Akıllı entegrasyon noktasında Turbop entegratörlük ve İSNET entegratörlük giriş bilgileri eklenir.
- Alış ve satış faturalarının entegre edilmesi sonrası muhasebeleşme işlemlerine gerekli hesap kodlarının tanımlanması yapılır.
- Fiş içindeki kısayol kısmında KDV ayırma işlemlerini yapabilmek için fiş hesapları alanında hesap grupları tanımlanır.
- 55:35GİB Şifre Bilgileri ve Yardımcı Programlar
- GİB şifre bilgileri kısmında Luka'da kayıtlı firmaların Gelir İdaresi Başkanlığı kullanıcı bilgilerinin kaydedilmesi yapılır.
- Yardımcı programlar butonu ile Luka sistemine uygulamalar indirilebilir.
- Luka bağlantı merkezi, Duca entegrasyon programı ve Luka e-defter programı gibi uygulamalar indirilebilir.
- 57:01Firma Kurulum Yardımcısı Sonuçları
- Firma kurulum yardımcısı firmayı açmışken tüm aşamalarda yardımcı olur.
- Hesap planı, KDV hesap tanımlamaları, yansıtma tanımları, serbest meslek makbuzu tanımları ve muhasebe personel entegrasyonu otomatik olarak oluşturulur.
- Bu şekilde firma kurulum yardımcısıyla firmanın kullanımına hazır hale getirilir.