Yapay zekadan makale özeti
- Kısa
- Ayrıntılı
- Bu video, Mesleki ve Teknik Eğitim Genel Müdürlüğü'ne bağlı bir kurumda çalışan bir konuşmacının sunduğu eğitim içeriğidir. Konuşmacı, okul müdürü ve harcama yetkilisi olarak sistemin farklı bölümlerini kullanarak bir toner alımı örneği üzerinden işlemi anlatmaktadır.
- Video, KBS (Kayıt Yönetim Sistemi) üzerinden MYS (Muhasebe Yönetim Sistemi) harcama ödeme emirlerinin nasıl oluşturulacağını adım adım göstermektedir. İçerik, sisteme giriş yapma, taşınır mal işlemleri menüsünden satın alma işlemi yapma, fatura işleme, onaylama, varlık işlem fişinin MYS'ye gönderilmesi, harcama yapma adımları ve ödeme onaylama sürecini kapsamaktadır.
- Eğitim, özellikle 4734 sayılı kanunun 22. maddesine göre yapılan ihale süreci, bütçe kalemlerinin doğru seçilmesi, vergi oranlarının (damga vergisi ve KDV) doğru girilmesi ve 4734 sayılı kanunun 22. maddesine göre yapılan ihale sürecinde dikkat edilmesi gereken hususlar gibi önemli bilgileri de içermektedir.
- 00:01KBS Sisteminde Harcama Ödeme Emirleri Oluşturma
- Video, KBS üzerinden MYS harcama ödeme emirleri ve muhasebeye gönderme adımlarını adım adım anlatmaktadır.
- İlk adım olarak Google arama kısmına "TKYS" yazarak taşınır kayıt yönetim sisteminin internet sitesine giriş yapılır.
- Sisteme giriş yapmak için TC kimlik numarası, şifre ve güvenlik resmi girilmelidir.
- 00:40Sistemde Ürün Seçimi
- Sisteme giriş yaptıktan sonra yetkili kurum adları ve kurum kodlarına tıklanır.
- Sol tarafta "KBS'de duyurular, tanımlar, taşınır mal işlemleri" seçenekleri bulunur.
- Taşınır mal işlemleri altında "giriş" kısmına tıklanır çünkü satın alma işlemi yapılacak.
- 01:18Malzeme Ekleme İşlemi
- "Tip tipi seçiniz" kısmından "taşınma işlemleri" seçilir.
- "Malzeme ekle" kısmına alınacak ürün adı yazılır (örneğin toner, kağıt, demirbaş).
- Arama kısmına ürün adı yazıldıktan sonra, seçilen ürün birinci sayfadan altıncı sıraya kadar listelenir.
- 02:00Taşınır Kayıt Yönetim Sisteminde Ürün Ekleme
- Taşınır kayıt yönetim sisteminde ürün ekleme işlemi yapılırken, faturada yazılı olan ürün kodu aranmalıdır.
- Fatura taratılıp masaüstüne konulması tavsiye edilmektedir çünkü MYS sistemi işlenirken faturaya bakarak işlemler yapılır.
- Ürün eklerken, ürün kodu, miktarı, KDV'siz tutar ve KDV oranı bilgileri girilmelidir.
- 06:22Fatura Bilgilerinin Girilmesi
- Fatura bilgileri girildikten sonra, muayene kabul komisyon raporu numarası ve kabul tarihi belirtilmelidir.
- Firma bilgileri vergi numarası veya firma ünvan adıyla aranarak sisteme eklenmelidir.
- Toplam tutar kısmı, faturada yazılı olan toplam tutarla eşit olmalıdır.
- 09:10Taşınır İşleminin Onaylanması
- İşlem onaylamadan önce, alınan ürünün doğru olup olmadığı kontrol edilmelidir.
- Onaylama işlemi yapıldıktan sonra taşınır işlem fişinde değişiklik yapılamaz.
- Taşınır işlem fişlerinin en az iki kopyası alınmalıdır; biri sistemde, diğeri mal müdürlüğüne gönderilmelidir.
- 10:53Varlık İşlem Fişi Oluşturma
- Taşınır işlem fişlerinde "Varlık İşlem Fişi (WIF) Oluştur ve Gönder" seçeneği kullanılmalıdır.
- Bu işlem, satın alınan ürünün muhasebe yönetim sistemine (MYS) gönderilmesi anlamına gelir.
- 11:25Varlık İşlem Fişinin Kontrolü
- İnternet bağlantısı yoğunluktan dolayı sorun yaşayabilir, bu durumda işlem tekrarlanabilir.
- Varlık işlem fişini kontrol etmek için onaylı taşınır işlem fişlerine girilerek, fişin kaçıncı sırada olduğu kontrol edilmelidir.
- İşlemin MYS'ye gönderilme aşaması süreç alabilir, sistemler birbiriyle entegre olduğu için bu süreç gerekebilir.
- 12:22MYS Sisteminde İşlem Yapma
- MYS sisteminde en az iki rol tanımlı olmalıdır: gerçekleştirme görevlisi ve harcama görevlisi.
- Mesleki ve Teknik Eğitim Genel Müdürlüğü'ne bağlı kurumlar için, harcama yaparken önce kurum seçimi yapılmalıdır.
- Varlık işlem fişinin doğru şekilde MYS'ye geldiğini kontrol etmek önemlidir.
- 13:23Harcama Bilgilerinin Girilmesi
- Harcama yapmak için sol tarafta ana sayfanın altında bulunan "harcamalar" ve "ödeme emirleri" seçenekleri kullanılır.
- Yeni harcama için "yeni harcama" seçeneği işaretlenir ve mali yıl, ödeme kaynağı türü ve iş adı girilir.
- Mal ve hizmet alımı için "mal ve hizmet alımı" seçeneği işaretlenir ve taşınır mal alt türü seçilir.
- 15:01Bütçe Kalemleri ve Ödeme Bilgileri
- Gelen kalemlerden hangisinde para gelmişse, ödenek sorgulama yapılarak bütçe kalemi seçilir.
- Ön ödeme kısmında "ön ödeme yoktur" seçeneği işaretlenir ve tüm ödeme peşin olarak yapılacaktır.
- Kaydetme işlemi tamamlandıktan sonra "ilerle" butonuna tıklanır.
- 16:35Harcama Detaylarının Girilmesi
- Yaklaşık maliyet ortalaması, üç firmanın ortaklaşa vermiş olduğu miktardır ve atlanabilir.
- Hukuki dayanak olarak 4734 sayılı kanunun 22. maddesi seçilir.
- Yaklaşık tutar, üç firmanın vermiş olduğu fiyatların ortalamasıdır ve program sayesinde başlangıçta hesaplanmıştır.
- 17:36Gerçekleştirme Bilgileri ve Fatura Ekleme
- Gerçekleştirme usulü olarak "doğrudan tem'in 22. maddesi parasal limit dahilinde olanlar" seçilir.
- Gerçekleştirme görevlisi TC kimlik numarası girilir ve başlangıç-bitiş tarihleri belirlenir.
- Döküman türü olarak fatura tarihi seçilir, döküman türü koduna "diğer belge" yazılır ve fatura dosyası eklenir.
- 19:17Harcama Onayı Süreci
- Gerçekleştirme görevlisi işlemlerini tamamladıktan sonra, harcama yetkilisi (okul müdürü) onaylama sürecine başlar.
- Harcama yetkilisi, sol taraftaki harcamalar kısmından onaya gönderilen harcamaları kontrol eder ve onaylar.
- Onaylanan harcama, ilgili kişinin isminin altta çıkmasıyla belirtilir ve yazdırma işlemi yapılır.
- 20:30Varlık İşlem Fişi ve Ödeme Emri Oluşturma
- Harcama onaylandıktan sonra, varlık işlem fişi ile harcama ilişkilendirilmelidir.
- Ödeme emri oluşturmak için, ödeme yöntemi (hazine üzerinden yurtiçi) ve ödeme döviz karşılığı olup olmadığı belirlenir.
- Açıklama kısmına mal müdürlüğü ve okul ismi yazılır, kayıt başarılı olduğunda ilerleme kısmına geçilir.
- 22:20Ödeme Kalem Türü ve Vergi Kesintileri
- Ödeme kalem türü, para nereden geldiğine göre seçilir ve bütçe tertiplerinden bu bilgi edinilir.
- Vergi kesintileri için damga vergisi (0,90) ve KDV (yüzde 18) oranları otomatik olarak hesaplanır.
- Fatura dosyası eklenerek ödeme emri tamamlanır ve onaya gönderilir.
- 26:36Ödeme Onayı ve Muhasebe Yetkilisine Gönderme
- Ödeme onaya gönderildikten sonra, harcama yetkilisinin onaylama sürecine geçilir.
- Harcama yetkilisi, ödeme emrini görüntüleyip doğruladıktan sonra onaylar.
- Onaylanan ödeme emri muhasebe yetkilisine gönderilir ve böylece alım işlemi tamamlanır.